Ondernemers hebben veel belasting te weten. Omzetbelasting is een andere om op de lijst te zetten. Begrijp de omzetbelasting en hoe deze werkt voor uw bedrijf om mogelijke boetes te voorkomen. En dat houdt ook in dat u weet of uw specifieke bedrijf überhaupt omzetbelasting in rekening moet brengen. Laten we dus antwoorden:"Moet ik omzetbelasting in rekening brengen?"
Over het algemeen is omzetbelasting onderworpen aan specifieke wetten. Dus, moet u omzetbelasting in rekening brengen? Wanneer u omzetbelasting in rekening moet brengen, hangt af van verschillende factoren. Nexus, staatswetten, wat u verkoopt, enz., hebben allemaal invloed op het al dan niet in rekening brengen van omzetbelasting.
Dit artikel beantwoordt vragen als:
De meeste staten genereren inkomsten met behulp van omzetbelasting. In feite hebben 45 staten plus D.C. omzetbelasting. Vijf staten hebben geen omzetbelasting.
Staten zonder omzetbelasting zijn onder meer:
Maar staten zonder omzetbelasting kunnen andere belastingen bevatten of bepaalde plaatsen toestaan om hun eigen omzetbelasting op goederen en diensten te heffen. Alaska heeft bijvoorbeeld geen staatsbelasting, maar Juneau heeft een omzetbelasting van 5%.
Sommige staten hebben alleen omzetbelasting voor specifieke producten, zoals alcohol of tabak. Neem contact op met uw staat voor meer informatie.
Nexus is de aanwezigheid van een bedrijf op een specifieke locatie (bijvoorbeeld stad of staat). Bedrijven kunnen nexus hebben in een staat als ze daar goederen verkopen of diensten verlenen. Een omzetbelastingnexus bepaalt of een bedrijf op een locatie aanwezig is en omzetbelasting van klanten moet innen.
Economische nexus is een soort omzetbelasting-nexus voor online verkopen. Bedrijven moeten dus omzetbelasting innen in de staat waar de klant zich bevindt als ze inkomsten genereren of aan specifieke verkoopdrempels in die staat voldoen. Bedrijven kunnen ook een fysieke locatie hebben in een staat voor economische nexus, wat betekent dat het niet beperkt is tot digitale handel.
Stel dat uw bedrijf zich in Anchorage, Alaska bevindt. U heeft geen omzetbelasting op de thuislocatie van uw bedrijf. Maar u verkoopt winterjassen online aan klanten in andere staten. Je verkoopt genoeg jassen aan klanten in Wisconsin om een economische relatie tot stand te brengen. U moet omzetbelasting innen van uw klanten.
Nogmaals, economische nexus is omzetbelasting nexus voor online verkoop. De omzetbelasting voor online verkopen komt er dus op neer of uw klant in een staat met omzetbelasting woont. U moet ook voldoen aan specifieke drempels om u te registreren bij de staat om omzetbelasting af te dragen van onlineverkopen.
Uw bedrijf verkoopt bijvoorbeeld online T-shirts vanuit uw magazijn in Ohio. U hebt in 2021 voor $ 105.000 aan T-shirts verkocht aan klanten in Colorado. De drempel voor economische nexus in Colorado is $ 100.000 aan verkopen. U moet zich bij de staat registreren voor een vergunning voor omzetbelasting, zodat u omzetbelasting kunt innen en afdragen aan de staat.
Stel dat u in 2021 hetzelfde aantal verkopen heeft gedaan aan klanten in Californië. De drempel voor Californië is $ 500.000 aan verkopen. Omdat u slechts $ 105.000 aan verkopen aan Californië hebt verdiend, hoeft u zich niet bij de staat te registreren om omzetbelasting te innen en af te dragen.
Vraagt u zich af hoe u boekhoudkundige fouten kunt voorkomen, zoals het niet invoeren van omzetbelasting in uw boeken? Lees alles over de meest voorkomende boekhoudfouten en hoe je ze kunt vermijden. Download onze GRATIS whitepaper, Uw gids om fouten in de boekhouding van kleine bedrijven te voorkomen , om te leren hoe u boekhoudfouten kunt vermijden en voorkomen.
Ontvang mijn gratis gids!Moeten bedrijven hun klanten omzetbelasting in rekening brengen als ze deze hebben betaald toen ze de goederen oorspronkelijk kochten om te verkopen? Kortom, ja.
Stel dat uw bedrijf kaarsen koopt bij een groothandel. U betaalt omzetbelasting over de aankoop die uw bedrijf doet. Vervolgens brengt u uw klanten omzetbelasting in rekening wanneer zij de kaarsen van uw bedrijf kopen.
Als uw bedrijf verkoopt in een staat met omzetbelasting, moet u klanten op het verkooppunt in rekening brengen, ongeacht de omzetbelasting die u hebt betaald bij de aankoop van de te verkopen artikelen. Betaal omzetbelasting van uw klanten volgens uw stortings- en indieningsschema (bijvoorbeeld driemaandelijks) bij de staat.
Doorgaans is omzetbelasting alleen van toepassing op de aankoop van materiële goederen, niet op verleende professionele diensten. Dat is echter aan het veranderen omdat sommige staten overstappen om services op te nemen in hun staatsverkoop en belastingwetten te gebruiken.
De meeste staten gebruiken hetzelfde btw-tarief voor zowel goederen als diensten (als ze een btw op diensten heffen). Neem contact op met uw staat voor meer informatie over btw-tarieven en vrijstellingen.
De meeste staten nemen services niet expliciet op in hun btw-wetten. Slechts vier staten hebben taal om diensten op te nemen in de btw-wetten:
Staten zonder omzetbelasting belasten geen goederen of diensten. De 41 resterende staten mogen dus belasting heffen op diensten, afhankelijk van het type geleverde dienst. North Dakota past bijvoorbeeld een omzetbelasting toe op amusements- en recreatiediensten (bijvoorbeeld pretparken). Maar de staat heft geen omzetbelasting op zakelijke diensten (bijvoorbeeld uitroeiingsdiensten).
Neem contact op met uw staat voor meer informatie.
Maak plaats voor de ‘erfrechtelijke ISA’
Het is tijd voor de belastingpraat
Voorbereiden op de feestdagen
De 5 beste belastingsoftwareprogramma's voor 2020
De 5 staten die geen omzetbelasting heffen
Wederverkoopcertificaat, de Get Out of Tax Free Card
Licentie om te verkopen:uw gids voor het aanvragen van een btw-vergunning