Door bij te dragen aan een gekwalificeerde pensioenrekening kunt u geld besparen op belastingen terwijl u dichter bij uw financiële langetermijndoelen komt. Om van die belastingvoordelen te profiteren, moet u de door de IRS vastgestelde contributie-, inkomens- en aftreklimieten in acht nemen. Bijdragelimieten voor op werkgevers gebaseerde 401 (k) -rekeningen zijn hoger dan voor traditionele en Roth individuele pensioenrekeningen (IRA's):respectievelijk $ 20.500 versus $ 6.000 voor 2022 - en er zijn ook aanvullende beperkingen om rekening mee te houden. Dit zijn de premie- en inkomensgrenzen voor 2022.

401(k) bijdragelimieten

Door bij te dragen aan een 401 (k) of 403 (b) pensioenplan van de werkgever, wordt het bedrag aan lonen dat op uw belastingaangifte wordt vermeld, verlaagd, waardoor uw belastbaar inkomen wordt verlaagd. Voor 2022 zijn deze keuzebijdragen beperkt tot $ 20.500. Werknemers van 50 jaar en ouder kunnen een extra inhaalbijdrage van $ 6.500 doen. Veel werkgevers matchen ook de pensioenbijdragen van werknemers, hetzij dollar voor dollar, hetzij gedeeltelijk. Uw totale bijdrage, inclusief fondsen voor het matchen van werkgevers, mag niet hoger zijn dan $ 61.000, of $ 67.500 voor werknemers van 50 jaar en ouder.

IRA-bijdragelimieten

Individuele IRA- en Roth IRA-accounts bieden een andere manier om te sparen voor uw pensioen. Uw totale bijdragen aan traditionele of Roth IRA's zijn beperkt tot $ 6.000 in 2022 - hetzelfde als in 2021. Belastingbetalers van 50 jaar en ouder kunnen een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 doen. Uw IRA-bijdrage moet worden gedaan met behulp van verdiende inkomsten; uw bijdrage mag daarom niet hoger zijn dan uw belastbare vergoeding van het jaar. Als u bijvoorbeeld in 2021 $ 3.500 verdiende, zou uw maximale IRA-bijdrage $ 3.500 zijn.

Gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, kunnen elk de maximale bijdrage leveren aan een IRA zolang hun gecombineerde inkomen hoger is dan het bedrag dat ze bijdragen, zelfs als een van de echtgenoten niet aan de inkomenseis voldoet.

IRA-bijdragelimieten zijn van toepassing op geld dat u in traditionele en Roth IRA's samen stopt. U kunt uw totale bijdrage verdelen over deze twee soorten rekeningen, maar u kunt niet elk $ 6.000 bijdragen.

IRA-aftreklimieten

Als u deelneemt aan een pensioenplan op het werk, zoals een 401 (k), kan uw IRA-aftrek worden beperkt op basis van uw inkomen. Hoewel u $ 6.000 (of $ 7.000 als u 50 of ouder bent) kunt bijdragen aan een traditionele IRA, ongeacht hoeveel u verdient, kunt u uw bijdrage aan uw belastingen mogelijk niet aftrekken als uw inkomen de IRA-drempels overschrijdt.

Voor belastingbetalers die deelnemen aan op werkgevers gebaseerde pensioenregelingen, zijn hier traditionele IRA-aftreklimieten voor 2022 op basis van uw gewijzigd aangepast bruto-inkomen.

Bron:IRS

Roth IRA inkomensgrenzen

Hoewel u geen belastingaftrek kunt krijgen op een Roth IRA omdat bijdragen na belasting worden betaald, hebben Roth IRA's ook inkomenslimieten:ze geven aan hoeveel u kunt bijdragen aan een Roth, of helemaal niet, en ze zijn van toepassing of je neemt deel aan een 401(k). De Roth IRA-bijdragelimiet voor 2022 is $ 6.000. De inkomensgrenzen, die zijn gebaseerd op een aangepast aangepast bruto-inkomen, zijn als volgt:

Bron:IRS

Uw verlaagde premie berekenen? Zie IRS-publicatie 590-A, Bijdragen aan individuele pensioenrekeningen (IRA's) voor een werkblad om erachter te komen.

Wat te doen als u te veel bijdraagt ​​aan een IRA of 401(k)

Te veel geld bijdragen aan uw IRA- of 401 (k) -plan kan leiden tot extra belasting. Overtollige bijdragen en eventuele rente of winsten die ze verdienen, worden belast tegen 6% per jaar voor elk jaar dat het geld op uw pensioenrekening blijft staan. Deze belasting kan aan het einde van het jaar niet hoger zijn dan 6% van de gecombineerde waarde van uw IRA-rekeningen.

Hoe u belasting over overtollige bijdragen kunt vermijden

U kunt voorkomen dat u de belasting van 6% betaalt door overtollige bijdragen, samen met eventuele inkomsten die ze hebben gegenereerd, vóór de vervaldatum voor individuele belastingaangiften in te trekken. Voor bijdragen die in 2021 zijn gedaan, is die deadline 18 april 2022. Let op:om deze fondsen vóór de deadline van 18 april te ontvangen, moet u ze idealiter een maand of langer van tevoren aanvragen.

Neem contact op met de beheerder van uw 401(k)-plan om een ​​corrigerende uitkering aan te vragen die het overtollige geld omvat dat u heeft bijgedragen en de rente of waardering die u daarop hebt verdiend. Ze moeten een gewijzigde W-2 uitgeven met uw verdeelde fondsen toegevoegd aan uw loon voor het jaar. Als u te veel hebt bijgedragen aan een IRA, volgt u dezelfde stappen bij uw financiële instelling. U zou formulier 1099-R moeten ontvangen, waarop staat wat u hebt gedaan op uw overtollige bijdrage, zodat u het kunt toevoegen aan uw belastbaar inkomen.

Wat als je de deadline mist?

Als u uw overtollige bijdragen niet vóór de deadline voor belastingaangifte verwijdert, betaalt u 6% belasting over dat geld. En aangezien de belasting van 6% van toepassing is voor elk jaar dat het geld op uw rekening staat, betaalt u waarschijnlijk twee keer:een keer voor het voorgaande jaar en nogmaals voor het huidige. Voer de corrigerende opname zo snel mogelijk uit om te voorkomen dat u nog eens 6% betaalt wanneer een nieuw jaar begint.

Uw pensioenbijdrage maximaliseren

Het maximaliseren van uw pensioenbijdrage is een goed financieel advies, maar het vereist wel dat u de contributielimieten begrijpt, zodat u uw rekeningen niet te veel of te weinig financiert. Zolang u voldoet aan de IRS-richtlijnen en bijdraagt ​​aan een 401 (k) -plan, kan traditionele IRA of Roth IRA u belastingvoordelen bieden die uw nestei helpen groeien.