Individuele pensioenregelingen, of IRA's, zijn een van de beste manieren om te beleggen voor uw pensioen. Ze zijn er in twee smaken, Roth IRA's en traditionele IRA's. Hoewel ze in sommige opzichten vergelijkbaar zijn, zijn er twee grote verschillen die een zeer krachtige impact hebben:hoe IRA-bijdragen worden belast en inkomensbeperkingen.
In 2022 kunt u tot $ 6.000 bijdragen aan een traditionele IRA of Roth IRA. Er is ook een inhaalbijdrage van $ 1.000 voor 50-plussers, waarmee je tot $ 7.000 kunt bijdragen.
Laten we een diepere duik nemen en traditionele en Roth IRA's, de contributielimieten en het in aanmerking komen voor inkomen vergelijken.
Er zijn twee hoofdtypen IRA-accounts die voor de meeste mensen beschikbaar zijn - dit zijn de traditionele en Roth IRA.
De korte en snelle uitleg is dat u traditionele IRA-bijdragen doet met geld vóór belastingen. De beleggingen groeien belastingvrij en u betaalt belasting over het geld wanneer u het opneemt.
U doet Roth IRA-bijdragen met geld waarover u al belasting heeft betaald. Het groeit zonder belasting en u kunt het intrekken zonder extra belasting.
Zowel traditionele als Roth IRA's zijn onderworpen aan bepaalde inkomenslimieten en andere regels met betrekking tot inhoudingen en geschiktheid.
Als u jonger bent dan 50 jaar, is $ 6000 het maximale bedrag dat u kunt investeren in een traditionele of Roth IRA. Als u 50 jaar of ouder bent, komt u in aanmerking voor een inhaalbijdrage van $ 1.000 en kunt u tot $ 7.000 bijdragen.
Het is belangrijk op te merken dat u alleen kunt bijdragen tot de maximale limiet voor alle individuele IRA-accounts (voor pensioenregelingen voor zelfstandigen kunnen verschillende regels gelden).
U kunt bijvoorbeeld $ 3.000 bijdragen aan een traditionele IRA en $ 3.000 aan Roth IRA - of een combinatie daarvan, zolang het totaal niet hoger is dan $ 6.000.
De volgende grafiek toont de IRA-bijdragelimieten voor de afgelopen 20 jaar.
Uw vermogen om een fiscaal aftrekbare traditionele IRA-bijdrage en Roth IRA-kwalificaties te doen, zijn gebaseerd op uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI), dat wordt berekend op uw belastingformulier.
De volgende cijfers zijn voor het belastingjaar 2022.
Het traditionele uitfaseringsschema van de IRA bepaalt of u uw bijdragen al dan niet kunt aftrekken van uw belastingen. De uitfasering voor traditionele IRA-inhoudingen voor single filers begint bij $ 68.000 en eindigt bij $ 78.000. Het bereik voor gehuwde indiening gezamenlijk ligt tussen $ 109.000 en $ 129.000.
Als uw inkomen onder deze niveaus ligt, kunt u het volledige bedrag van uw IRA-bijdragen aftrekken wanneer u uw belastingen indient. Als u meer verdient dan de drempel, kunt u uw IRA-bijdragen niet aftrekken wanneer u uw belastingen indient.
Het is belangrijk op te merken dat belastingdossiers met inkomensgrenzen boven de aftrekniveaus nog steeds kunnen bijdragen aan een traditionele IRA. Ze kunnen het echter niet van hun belastingen aftrekken.
Bijdragen aan een niet-aftrekbare traditionele IRA kan voor sommige mensen nog steeds een goede investering zijn, met name degenen met een hoog inkomen die niet in aanmerking komen om bij te dragen aan een Roth IRA. Dit stelt beleggers in staat om een niet-aftrekbare IRA te openen met als doel een Back-Door Roth IRA te doen.
De volgende tabel toont inkomensniveaus voor aftrekbare traditionele IRA's.
De IRS heeft specifieke inkomensbeperkingen met betrekking tot wie kan bijdragen aan Roth IRA's.
Inkomenslimieten op basis van uw Roth IRA-geschiktheidsfase voor enkele indieners met een MAGI tussen $ 129.000 - $ 144.000, en tussen $ 204.000 - $ 214.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen.
Single filers met een MAGI van meer dan $ 140.000 en gehuwde paren die gezamenlijk een MAGI indienen van meer dan $ 208.000, komen niet in aanmerking voor Roth IRA-bijdragen. Zie Roth IRA-regels of IRS pub 590 voor meer informatie.
Als u deze inkomenslimieten overschrijdt, kunt u overwegen bij te dragen aan een niet-aftrekbare traditionele IRA, waardoor ze nog steeds elk jaar kunnen bijdragen tot de IRA-limiet van $ 6.000. Deze bijdragen kunnen vervolgens worden omgezet - of worden omgezet in - een Roth IRA.
De volgende tabel toont de volledige Roth IRA-inkomstenlimieten voor 2022:
Opmerking: De aftrek- en afbouwlimieten kunnen van invloed zijn op uw vermogen om premie te storten. Ontdek wat er gebeurt als u te veel bijdraagt aan een IRA.
Het belastingseizoen is een goede herinnering om bijdragen aan uw pensioenrekening te doen als u dit in het voorgaande kalenderjaar niet doet. Het goede nieuws is dat er belastingwetten zijn opgesteld, zodat u Roth en traditionele IRA-bijdragen voor het vorige belastingjaar kunt doen tot de deadline voor belastingaangifte.
Ook al is het kalenderjaar misschien voorbij, u kunt nog steeds bijdragen aan uw IRA tot de belastingdeadline, meestal 15 april.
Onthoud:als u IRA-bijdragen doet tussen 2 januari en 15 april, moet u mogelijk specificeren aan welk belastingjaar u bijdraagt. U kunt ervoor kiezen om tijdens deze data bij te dragen aan de IRA-limiet van het afgelopen jaar of het huidige jaar.
Individuele pensioenregelingen (IRA's) zijn geweldige investeringsvehikels. De voordelen die u van de belastinguitstel ontvangt, zijn een geweldige manier om uw beleggingen te laten groeien zonder dat de belastingen uw beleggingen vertragen.
Maximum uit uw IRA's indien mogelijk . Het is belangrijk om zoveel mogelijk IRA-investeringen te maximaliseren, omdat u maar één kans hebt om dit te doen. Zodra de selectieperiode sluit, wordt deze voorgoed gesloten.
2022 Traditionele IRA-gids – Regels, bijdragelimieten en belastingvoordelen
Bijdragelimieten voor 2022 Pensioenregeling
Roth IRA vergelijken met traditionele IRA
Solo 401(k)-regels en bijdragelimieten in 2021
Roth IRA versus traditionele IRA:begrijp het verschil
Wat zijn de voor- en nadelen van een Roth IRA?
Wat is het verschil tussen Roth en traditionele IRA?