Als u als zelfstandige werkt of als eigenaar van een klein bedrijf zonder andere werknemers dan een echtgenoot, kan een Solo 401 (k) of individuele 401 (k) u helpen aanzienlijk meer te sparen voor uw pensioen dan u zou kunnen met alleen een IRA .
Dit type account wordt geleverd met astronomische contributielimieten ($ 58.000 in 2021) wanneer u zowel de werknemers- als de werkgeversbijdrage in aanmerking neemt, en u hebt geen traditionele werkgever of 'baas' nodig om dit account namens u te openen.
De Solo 401(k) werkt precies zoals hij klinkt. Zodra u kiest voor een online beursvennootschap, neemt u het initiatief om deze rekening zelf te openen. Er zijn veel online beursvennootschappen die u kunt overwegen voor uw Solo 401 (k), en u zult alle topopties willen vergelijken voordat u dit account opent. Deze gids kan u helpen precies te begrijpen hoe Solo 401(k)s werkt en hoeveel u kunt besparen. We zullen ook inzicht geven in de beste online beursvennootschappen waarmee u rekening kunt houden voor uw behoeften op het gebied van pensioenplanning.
Handleiding Quick Solo 401(k) Regels
In 2021 kunnen personen met een Solo 401(k) een maximaal bedrag bijdragen aan de kant van de werknemer en de werkgever.
Als werknemer kunnen individuen al hun vergoedingen uitstellen tot de jaarlijkse bijdragelimiet van $ 19.500 voor 2021. De enige uitzondering is dat personen van 50 jaar en ouder tot $ 26.000 kunnen bijdragen als werknemer van hun bedrijf.
Opmerking:deze cijfers zijn hoger dan in 2019, toen de werknemersbijdragen werden gemaximeerd op $ 19.000 of $ 25.000 voor personen van 50 jaar en ouder.
De rest van de bijdrage die Solo 401(k) deelnemers kunnen leveren is aan werkgeverszijde. Hier kunt u tot 25 procent van uw vergoeding bijdragen "zoals gedefinieerd door het plan" tot een jaarlijkse limiet van $ 58.000 in totaal (tegen $ 57.000 in 2020), of tot $ 64.500 als u 50 jaar of ouder bent.
Hoe werkt dit in de praktijk eigenlijk? Beschouw dit beknopte voorbeeld:
Ashley, 51 jaar oud, verdiende in 2020 $ 50.000 aan W-2-lonen van haar kleine bedrijf. Ze stelde $ 19.500 uit aan reguliere uitstel van keuzevakken plus $ 6.500 in inhaalbijdragen aan het 401 (k) -plan. Ashley's bedrijf droeg 25% van haar vergoeding bij aan het plan voor het jaar, of $ 12.500. De totale bijdragen aan het plan voor het belastingseizoen van 2021 waren $ 38.500.
De bovenstaande berekening weerspiegelt de bijdragen die de belastingbetaler kan leveren als het bedrijf wordt opgericht als een subhoofdstuk S-vennootschap. Als Ashley als eenmanszaak opereert, moet ze eerst de $ 26.000 "werknemersbijdragen" en de helft van haar zelfstandigheidsbelasting aftrekken van haar netto bedrijfsinkomen voordat ze de 25% "werkgeversbijdrage" berekent.
Daarom raad ik u ten zeerste aan om de diensten van een CPA te gebruiken wanneer u een Solo 401(k)-abonnement heeft, of overweegt er een op te stellen.
Houd er rekening mee dat u met dit type plan aanzienlijk meer kunt bijdragen aan een fiscaal voordelige pensioenrekening dan met een traditioneel 401 (k) -plan, dat beperkt is tot slechts $ 19.500 voor 2021. Met de individuele 401 (k) kunt u maximaal dat deel uit en draag nog eens 25 procent van uw vergoeding bij aan werkgeverszijde. Het eindresultaat is dat u een ton kunt sparen voor uw pensioen en tegelijkertijd uw belastbaar inkomen kunt verlagen.
Ter referentie, hier is hoe de limieten voor werknemers- en werkgeversbijdragen in de loop der jaren zijn veranderd voor Solo 401(k)-plannen voor pensioenspaarders onder de 50 jaar.
| Contributiejaar | Medewerker Contributielimiet | Totale jaarlijkse bijdragelimiet (werknemer + werkgever) |
|---|---|---|
| 2021 | $19.500 | $ 58.000 |
| 2020 | $19.500 | $ 57.000 |
| 2019 | $19.000 | $56.000 |
| 2018 | $ 18.500 | $ 55.000 |
| 2017 | $18.000 | $54.000 |
| 2016 | $18.000 | $ 53.000 |
| 2015 | $18.000 | $ 53.000 |
| 2014 | $17.500 | $52.000 |
| 2013 | $17.500 | $51.000 |
| 2012 | $ 17.000 | $50.000 |
| 2011 | $16.500 | $49.000 |
| 2010 | $16.500 | $49.000 |
Ter herinnering:een Solo 401 (k) -plan is niets meer dan een individueel pensioenplan voor zelfstandigen of kleine bedrijven zonder werknemers. Onthoud ook dat een Solo 401 (k) niets meer is dan een vaartuig dat u zult gebruiken om te sparen voor uw pensioen. U moet nog steeds de beleggingen kiezen die u binnen uw account wilt gebruiken om vermogen op te bouwen.
Het grootste voordeel van dit account is het feit dat personen die het gebruiken aanzienlijk meer kunnen bijdragen dan met een traditioneel 401(k)-plan, wat deze personen op zijn beurt helpt om meer te sparen voor hun pensioen en hun belastbaar inkomen te verlagen.
Als werkgever is een van de belangrijkste kenmerken van een Solo 401(k) dat u moet bepalen wat uw werkelijke inkomen is om uw maximale werkgeversbijdrage te bepalen, die kan oplopen tot 25% van uw vergoeding. Volgens de IRS is uw vergoeding een verdiend inkomen, gedefinieerd als "netto-inkomsten uit zelfstandigheid na aftrek van de helft van uw zelfstandigheidsbelasting en premies voor uzelf". Maar nogmaals, dit hangt af van de bedrijfsstructuur van uw bedrijf.
Solo 401(k)-deelnemers kunnen hun account openen bij elke beursvennootschap die ze willen, hoewel online providers enorm populair zijn geworden omdat je thuis en in je eigen tijd aan de slag kunt, en vaak met toegang tot een scala aan nuttige beleggingsfondsen hulpmiddelen en middelen. Online beursvennootschappen hebben over het algemeen ook lage kosten, wat nog een reden is waarom beleggers ze opzoeken.
Naarmate je dichter bij het openen van een Solo 401(k) komt, zijn er wat meer details en regels die je moet kennen en begrijpen. Hier zijn enkele van de belangrijkste Solo 401(k)-regels die u kunnen helpen erachter te komen of dit het juiste plan voor u is.
Om in aanmerking te komen voor een Solo 401 (k) -plan, moet u als zelfstandige werken of uw eigen kleine bedrijf hebben. U kunt geen fulltime werknemers hebben, behalve een echtgenoot. U kunt een deeltijdwerknemer hebben en toch dit plan hebben, op voorwaarde dat uw deeltijdwerknemer minder dan 1.000 uur per jaar of minder dan 20 uur per week werkt.
Waar u op 70-jarige leeftijd tot 2019 vereiste minimumuitkeringen (RMD's) moest nemen, verhoogde de recente goedkeuring van de Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE) Act dat cijfer tot 72-jarige leeftijd.
Kort gezegd betekent dit dat u moet beginnen met het nemen van uitkeringen zodra u die leeftijd bereikt. Dit is in tegenstelling tot de Roth IRA, die op geen enkele leeftijd uitkeringen vereist.
Houd er rekening mee dat u op elk moment boetes kunt uitkeren nadat u de leeftijd van 59 ½ heeft bereikt.
Om een bijdrage te leveren aan een Solo 401(k) voor 2020, moet u uw account voor het einde van het jaar of uiterlijk 31 december 2020 aanmaken. Het is mogelijk om na de nieuwe jaar (en vóór uw deadline voor belastingaangifte, die normaal gesproken 15 april is), op voorwaarde dat uw bedrijf niet is opgericht.
Je moet ook op de hoogte zijn van nog een regel. Zodra uw Solo 401 (k) -plan groeit tot meer dan $ 250.000 aan activa, moet u jaarlijks een formulier 5500 EZ indienen. U moet dit formulier ook invullen als u uw account sluit.
Een Solo 401(k) is niet voor iedereen de juiste investeringsstrategie. Hier zijn enkele scenario's wanneer het openen van een Solo 401(k) zinvol is:
U kunt een Solo 401 (k) openen bij elke beursvennootschap die dit type account ondersteunt - de meeste doen dat. Sommige online brokerage-accounts bieden echter meer voordelen en voordelen dan andere, waardoor ze ideaal zouden kunnen zijn.
Een beursvennootschap is een bedrijf dat kopers en verkopers helpt bij het voltooien van financiële transacties. Ze verdienen geld op basis van vergoedingen, of in sommige gevallen commissies, die bij de transactie zijn betrokken. In veel gevallen zijn speciale licenties vereist om financiële producten te kopen en verkopen, en dat is waar makelaars nodig en nuttig zijn. U kunt ook individuele makelaars vinden die onafhankelijk werken, maar meestal zijn makelaars verbonden met een groter team (hun bedrijf) dat kan samenwerken om te helpen bij transacties.
Als het gaat om het opzetten van een Solo 401 (k), kan een makelaar u helpen bij het opzetten van een plan en het verwerken van aandelentransacties. Zelfs als u uw eigen Solo 401(k) wilt besturen, heeft u nog steeds een makelaar met de juiste inloggegevens nodig om uw plan op te zetten en uw transacties te voltooien.
Niet alle beursvennootschappen zijn gelijk gemaakt. U kunt sommigen vinden die een praktische benadering hanteren voor het beheren van uw financiën en anderen die een stap terug doen en u in staat stellen om het zelf te doen als dat uw voorkeur heeft. U mag verwachten dat alle makelaars een vergoeding of commissie in rekening brengen. Sommige makelaars bieden mogelijk aanvullende tools of bronnen, zoals een mobiele app of financiële educatieve handel, waardoor ze een voorkeursoptie zijn.
We hebben enkele van de beste providers vergeleken om u te helpen uw lijst met mogelijke opties te verfijnen. Er zijn veel uitstekende beursvennootschappen met verschillende voor- en nadelen,
Advertenties door geld. We kunnen een vergoeding ontvangen als u op deze advertentie klikt.Advertentie
Krijg toegang tot online financiële experts die u zullen helpen bij het plannen en beheren van uw 401 (k) online effectenmakelaars gebruiken basisstrategieën voor activatoewijzing om u geïnvesteerd te houden in de richting van uw pensioendoelen. Klik op uw staat om VANDAAG de bal aan het rollen te krijgen. Get Started Opening a Solo 401(k) comes with a ton of important benefits, the most important of which is your ability to save more money for retirement than you would otherwise. Since contributions to a Solo 401(k) are tax-advantaged, you can also invest more to reduce your taxable income now, although you will pay income taxes on Solo (k) distributions once you begin taking them in retirement.
If you’re self-employed, you should absolutely consider opening a Solo 401(k), but you can also consider the SEP IRA, which works differently but comes with an annual limit of $58,000 for 2021.
And either way, make sure you compare all the top online brokerage firms to see which ones offer the internal investments you want with plenty of investing tools and resources. Also, make sure to compare fees so you know how much you’ll pay for account administration and any trades you make throughout the year.
Jeff Rose, CFP® is a Certified Financial Planner™, founder of Good Financial Cents, and author of the personal finance book Soldier of Finance. Jeff is an Iraqi combat veteran and served 9 years in the Army National Guard. His work is regularly featured in Forbes, Business Insider, Inc.com and Entrepreneur.
Regels, limieten en uitgaven voor een gezondheidsspaarrekening (HSA) 2021
FSA-regels, limieten en uitgaven voor 2021-account voor flexibele uitgaven
2022 Traditionele IRA-gids – Regels, bijdragelimieten en belastingvoordelen
2022 traditionele en Roth IRA-bijdrage en inkomenslimieten
Bijdragelimieten voor 2022 Pensioenregeling
401k-limieten voor hoogbetaalde werknemers
Regels en limieten voor het openen van een SEP IRA voor 2021