Zodra u 59,5 jaar oud bent, kunt u boetevrij geld opnemen van uw 401(k). Als u er van tevoren gebruik van maakt, kunt u een boete van 10% betalen over de opname, naast inkomstenbelasting die u verschuldigd zou zijn over elke vorm van opname van een traditionele 401 (k). Maar in sommige gevallen kan uw plan u toestaan om een boetevrije vervroegde opname te doen. We behandelen de 401 (k) regels voor vervroegde opname en alternatieven voor het onderdompelen in uw pensioensparen. We kunnen u ook helpen een financieel adviseur te vinden die u door uw opties kan leiden op basis van uw individuele behoeften.
Uw werkgever kan u toestaan om geld uit uw 401 (k) -plan te halen voordat u 59,5 wordt als u een aanzienlijke financiële last moet wegnemen. Uw plansponsor beslist echter of het opnames van ontberingen toestaat. Het bepaalt ook wat als zodanig kwalificeert.
Uw planbeschrijving of plandocument moet deze punten duidelijk omschrijven. U kunt ook contact opnemen met uw uitkeringsafdeling. Geen enkele wet vereist echter dat bedrijven 401 (k) vervroegde opnames toestaan. En als u een opname doet zonder goedkeuring van uw bedrijf, kunt u een forse belastingboete van 10% krijgen op de opname.
Maar ongeacht uw leeftijd, elke opname die u maakt van een traditionele 401 (k) is onderworpen aan inkomstenbelasting tegen uw eigen tarief. Het congres heeft de boete ingevoerd om te voorkomen dat mensen vroegtijdig in hun pensioensparen duiken.
En hoewel u nog steeds de boete van 10% voor vervroegde opname zou moeten doorstaan, kunnen sommige plannen het opnemen van ontberingen toestaan als u de volgende schulden moet dekken:
Desalniettemin staan sommige 401(k)-plannen boetevrije opnames toe onder de volgende omstandigheden:
In ieder geval zou het gebruik van uw 401 (k) uw laatste redmiddel moeten zijn. U heeft andere mogelijkheden om onverwachte kosten te dekken. Deze zijn wellicht geschikter. We zullen er hieronder een paar behandelen.
Sommige bedrijven staan deelnemers toe om leningen aan te gaan tegen hun 401(k)s. In dit geval leen je in wezen geld van jezelf. Dus je moet de lening plus rente terugbetalen in je eigen plan.
Het maximale dat u kunt lenen tegen uw 401 (k) is het laagste van $ 50.000 of de helft van uw verworven rekeningsaldo. De rentetarieven schommelen meestal slechts een paar punten hoger dan de prime rate. En je hebt meestal vijf jaar om het terug te betalen. In sommige gevallen kan de looptijd oplopen tot 15 jaar als u de 401(k)-lening gebruikt om een aanbetaling op uw hoofdverblijf te dekken.
Dus hoe kan geld lenen van uw eigen 401 (k) -plan voordeliger zijn dan vervroegd opnemen? We zetten hieronder een aantal voordelen op een rij:
Desalniettemin kunt u enkele valkuilen tegenkomen bij het afsluiten van een 401(k)-lening. Om te beginnen dalen de termijnlimieten drastisch als je om wat voor reden dan ook je baan opzegt. In de meeste gevallen moet u het binnen 60 of 90 dagen terugbetalen, anders krijgt u te maken met strenge IRS-boetes. Om geld te lenen van uw 401(k), moet u nog steeds werken voor het bedrijf dat het beheert.
Als uw pensioensparen uw laatste redmiddel is en u een Roth IRA heeft, is dit het account dat u misschien als eerste wilt gebruiken. De bijdragen die u op deze rekeningen doet, worden belast voordat ze binnenkomen. De IRS kan uw bijdragen dus niet twee keer belasten.
U kunt uw bijdragen van een Roth IRA op elk moment zonder boete intrekken. Dus als uw Roth IRA-bijdragen groot genoeg zijn geweest om uw financiële lasten te dekken, kan het zinvol zijn om deze eerst in te trekken. Nogmaals, niet de beste financiële beslissing. Maar als laatste redmiddel zou je in ieder geval belastingen en boetes vermijden.
Het is echter belangrijk om te onthouden dat we het hier over bijdragen hebben.
Dit is het geld dat u op deze rekeningen heeft gestort via automatische inhouding van uw salaris of een door u geïnitieerde bankoverschrijving. Dit staat los van de inkomsten die uw bijdragen opleveren uit investeringsfondsen, rente, dividenden of andere bronnen.
De IRS staat u niet toe om beleggingsinkomsten op uw bijdragen belastingvrij in te trekken, tenzij u aan twee vereisten voldoet. Ten eerste moet je minimaal 59,5 jaar oud zijn. Ten tweede moet uw account minimaal vijf jaar open zijn geweest. U moet aan beide voorwaarden voldoen voordat u belastingvrij gekwalificeerde opnames kunt doen van een Roth IRA.
U kunt echter in aanmerking komen voor een boetevrije opname als u deze gebruikt om bepaalde ontberingen te dekken of bepaalde situaties te ondergaan. De winstdelen van deze uitkeringen zouden nog steeds te maken krijgen met inkomstenbelasting tegen uw tarief. Maar u zou de 10% vervroegde uitbetalingsboete vermijden. We beschrijven er hieronder een paar:
Medische kosten :U kunt een boetevrije vervroegde opname nemen om niet-vergoede medische kosten te dekken die meer dan 10% van uw aangepast bruto-inkomen (AGI) overschrijden. Het tarief is 7,5% als u of uw echtgenoot is geboren vóór 2 januari 1952.
Onderwijs :U kunt gratis geld opnemen van uw Roth IRA-boete om te betalen voor gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs. Dit omvat meestal collegegeld, evenals boeken en benodigdheden die nodig zijn om de inschrijving te voltooien. De student die van de uitkering profiteert, moet ook ten minste halftijds zijn ingeschreven voor een opleiding. De IRS stelt echter limieten voor de uitgaven voor onderwijs op publicatie 970.
Je eerste huis kopen :Als u de afgelopen twee jaar geen huis heeft gehad, beschouwt de IRS u als een starter die voor het eerst een huis koopt. U kunt gratis tot $ 10.000 van uw Roth IRA-inkomstenboete opnemen om de aanbetaling of sluitingskosten in verband met het kopen van een huis te dekken. U moet deze echter binnen 120 dagen na ontvangst van de uitkering betalen.
Militair :U kunt een boetevrije Roth IRA-opname doen als u een gekwalificeerde militaire reservist bent die in actieve dienst is geroepen. Zorg ervoor dat u een financieel adviseur of belastingprofessional zoekt voor volledige details.
Handicap :Als u permanent invalide wordt, kunt u een boetevrije Roth IRA-opname doen. U moet echter uw handicap bewijzen.
Dood :Als de accounteigenaar overlijdt, kan de begunstigde over het algemeen boetevrij geld opnemen van zijn geërfde Roth IRA.
Het is ook belangrijk op te merken dat hoewel u uw eigen bijdragen van een Roth IRA op elk moment kunt intrekken, dit niet het geval is met een Roth 401(k).
Bedrijven die 401(k)-plannen beheren, ondergaan strikte overheidsvoorschriften. Dit is een van de redenen waarom het voor werknemers vaak moeilijk is om hun plannen te benutten voordat ze 59,5 jaar oud zijn, ongeacht de omstandigheden.
De IRS biedt echter over het algemeen iets gemakkelijker toegang tot besparingen in een traditionele IRA of een Roth IRA. U kunt boetevrije vervroegde opnames van uw IRA doen onder dezelfde bepalingen als hierboven beschreven, aangezien ze betrekking hebben op Roth IRA's.
U zou echter nog steeds inkomstenbelasting moeten betalen over deze opnames van IRA-ontberingen. Maar ze zijn over het algemeen gemakkelijker strafvrij te krijgen dan van een 401 (k). Met de IRS kunt u bijvoorbeeld boetevrije opnames van uw IRA nemen om de uitgaven voor hoger onderwijs te dekken. Maar als u met uw 401(k)-plan een vroege opname kunt maken om dezelfde kosten te dekken, krijgt u waarschijnlijk de boete van 10%.
U kunt ook uw 401 (k) -fondsen overdragen naar een nieuwe IRA als u deze niet heeft. Dit kan echter een riskante zet zijn. U moet enkele strikte regels volgen wanneer u aan dit proces deelneemt om extra boetes te voorkomen. Het is dus het beste om de hulp in te roepen van een financieel adviseur als u ervoor kiest om deze weg te gaan.
Een speciaal gedeelte in de belastingcode stelt u in staat om boetevrije opnames van uw 401 (k) te doen voordat u 59,5 wordt. Regel 72(t) staat u toe om vijf in wezen gelijke periodieke betalingen (SEPP) te doen. Het bedrag van elk zou zijn gebaseerd op uw levensverwachting zoals vastgesteld door de IRS en berekend via een van de goedgekeurde methoden van de organisatie.
U moet deze innemen in de loop van vijf jaar of totdat u 59,5 jaar oud bent, afhankelijk van wat langer is. Houd er rekening mee dat u niet meer of minder kunt nemen dan het berekende bedrag op basis van een van de door de IRS goedgekeurde methoden. En u moet ze blijven gebruiken op basis van het hierboven beschreven tijdsbestek. Het volgende geeft een korte uitleg van deze door de IRS goedgekeurde methoden.
Amortisatie :Het bedrag van uw vaste jaarlijkse betaling is gebaseerd op de afschrijving van uw rekeningsaldo gedurende een enkele of gezamenlijke levensverwachting zoals bepaald in de IRS-tabellen.
Minimale distributie :Uw rekeningsaldo wordt gedeeld door een factor uit de enkele of gezamenlijke levensverwachtingstabellen van de IRS. De bedragen variëren dus in de loop van uw betalingsstroom.
Zodra u 59,5 jaar oud bent, hoeft u zich geen zorgen te maken over boetes voor opnames. Maar vanwege federale regelgeving stellen plansponsors meestal strikte beperkingen op rond 401 (k) opnames. Als uw plan opnames van ontberingen toestaat, bent u waarschijnlijk een belastingboete van 10% verschuldigd. Maar uw plan kan in sommige gevallen afzien van de boete. Het is dus belangrijk om rechtstreeks contact op te nemen met uw uitkeringsafdeling. Mogelijk hebt u ook andere opties die voordeliger blijken te zijn. Deze omvatten 401 (k) leningen of opnames van IRA's en Roth IRA's. De IRS biedt wat meer speelruimte als het gaat om het veiligstellen van boetevrije opnames van deze accounts. Een financieel adviseur kan u ook helpen bij het vinden van opties die voldoen aan uw specifieke behoeften en financiële situatie.
Fotocredit:©iStock.com/DNY59, ©iStock.com/Jygallery, ©iStock.com/CreativaImages
Belastingregels voor 10 verschillende pensioenrekeningen en investeringen
Nieuwe CARES Act-regels voor vroege opnames van 401(k) maken het gemakkelijker om uw pensioensparen te plunderen en vervaagt de grens tussen leningen en ontberingen.
Wat is het verschil tussen een 401(k) en een IRA?
Vroeger kostte opnames in het begin van 401(k) 30% van wat je hebt opgenomen. De nieuwe regels onder de CARES-wet maken een einde aan de gevolgen ... en het oude verdeeladvies.
Ik spaar 60% van mijn inkomen en ben op weg om vervroegd met pensioen te gaan, op 35-jarige leeftijd:Hier is hoe
Solo 401(k)-regels en bijdragelimieten in 2021
De hoge prijs van een opname van 401 (k)