Vereiste minimumverdelingen (RMD's) vereisen speciale aandacht. De regels over hoe en wanneer ze moeten worden genomen, zijn ingewikkeld en geheimzinnig, en het nemen van RMD's zorgt voor een rimpeleffect in uw financiële plan dat u voor onaangename verrassingen kan brengen.

Degenen die een aanzienlijk deel van hun vermogen hebben op rekeningen met uitgestelde belasting (zoals 401 (k) s, 403 (b) s en traditionele IRA's) lopen vooral risico. Als uw RMD's groot zijn, kan het zijn dat u meer inkomen heeft dan u nodig heeft. Het klinkt als een groot probleem om te hebben - totdat u zich realiseert dat uw RMD u in de volgende belastingschijf kan stoten.

Dat heeft niet alleen gevolgen voor uw onmiddellijke belastingaanslag, het kan ook van invloed zijn op de manier waarop uw socialezekerheidsuitkeringen worden belast. Door uw inkomen te verhogen, kan tot 85% van uw socialezekerheidsuitkeringen worden belast.

En om de rimpel nog verder stroomafwaarts te volgen, aangezien Medicare Parts B &D-premies zijn gebaseerd op uw aangepast bruto-inkomen (AGI) van twee jaar voorafgaand aan het jaar waarin u uw premies betaalt, een hogere AGI veroorzaakt door RMD's kan hogere Medicare betekenen premies, ook.

Hier zijn vier manieren om RMD's te verminderen, zodat u de rimpeleffecten van een te hoog inkomen kunt vermijden.

Maak gebruik van IRA's vóór de leeftijd van 70½.

Zodra u 59 wordt, kunt u uw IRA-geld zonder boete opnemen, ongeacht uw werkstatus. Door uw opnames te spreiden tussen de leeftijd van 59½ en 70½, betekent dit dat u geld kunt uitgeven wanneer u het nodig heeft en/of wilt, en dat u later in uw leven geen grote hoeveelheden geld hoeft op te nemen als u het extra geld misschien niet nodig heeft. Houd er rekening mee dat "geen boete" niet hetzelfde is als "geen belastingen" - u moet nog steeds belasting betalen over die opnames.

Natuurlijk zijn er slimme manieren om deze opnames te besteden, maar er zijn ook een aantal niet-zo-slimme manieren. Zorg ervoor dat uw bestedingsdoelen in overeenstemming zijn met uw pensioen- en levensstijldoelen. Ga je dat geld uitgeven aan reizen terwijl je nog fit bent? Gaat u het gebruiken om een ​​langdurige zorgverzekering af te sluiten? U moet de keuze maken die het beste bij uw pensioenbeeld past.

Voer een Roth-conversie uit.

Met een Roth-conversie kunt u geld van een belastinguitgestelde rekening naar een belastingvrije Roth-rekening verplaatsen. U betaalt inkomstenbelasting over het omgezette bedrag, maar u hoeft nooit RMD's van de Roth te nemen (althans volgens de huidige belastingwetgeving). Door proactief Roth-conversies uit te voeren, kunt u de belasting op uw uitgestelde belastingsparen vandaag vastzetten, in plaats van in de toekomst mogelijk een hoger tarief (over een groter bedrag!) te betalen.

Laten we bijvoorbeeld zeggen dat u een enkele filer bent met $ 60.000 aan belastbaar inkomen en $ 800.000 in een traditionele IRA. Het kan voordelig zijn om tot $ 31.000 van uw traditionele IRA-besparingen om te zetten in een Roth IRA om uw belastingschijf van 25% te "vullen". U wordt nu belast tegen het gewone tarief van 25% inkomstenbelasting, maar aangezien het omgezette bedrag nu in een Roth is, zal het in de toekomst niet onderworpen zijn aan RMD's. En u zult genieten van alle typische voordelen van een Roth-account:belastingvrije groei en uitkeringen.

Voor degenen die hun financiële plannen opstellen met estate planning in gedachten, onthoud dat niet-echtgenoten begunstigden die een Roth IRA erven, RMD's moeten nemen (echtgenoten kunnen RMD's vermijden, afhankelijk van hoe ze ze nemen), meestal gedurende hun leven. Het goede nieuws is dat RMD's belastingvrij blijven.

Verplaats uw geld naar een door de werkgever gesponsord plan.

Werk je nog steeds als je 70 bent? Als u minder dan 5% bezit van het bedrijf waar u werkt, kunt u het nemen van RMD's uit uw door de werkgever gesponsorde plan vóór belasting mogelijk uitstellen tot 1 april van het jaar nadat u met pensioen bent gegaan. Hierdoor kan er ook meer tijd zijn om Roth-conversies uit te voeren.

Bonusidee:de superhandige onder ons kunnen van deze gelegenheid gebruik maken om pretax-fondsen van oude IRA's of 401 (k) s over te dragen naar hun pretax-bedrijfsplan als het plan dit type rollover accepteert. Deze strategie wordt gewoonlijk een "omgekeerde rollover" genoemd en het kan u een bundel besparen.

Maximaliseer giften aan goede doelen.

Als u van plan was uw RMD's aan een goed doel te geven omdat u het overtollige inkomen niet nodig hebt, overweeg dan om een ​​Qualified Charitable Distribution (QCD) van uw IRA te doen. Met deze bepaling kunt u jaarlijks tot $ 100.000 van uw IRA's doneren aan het goede doel van uw keuze. De QCD telt mee voor uw RMD-vereiste en helpt voorkomen dat uw AGI stijgt, wat, zoals we eerder hebben besproken, kan helpen om premieverhogingen voor Medicare te voorkomen.

Met de QCD kunt u mogelijk onnodige belasting vermijden en krijgt uw favoriete goede doel meer geld. Het is een win-winsituatie.

Waar het op neerkomt

Planning voor RMD's is vol complicaties. Maak één misstap en je zou jezelf kunnen voorbereiden op jaren van dure gevolgen. Hoe eerder u plant voor toekomstige RMD's, hoe beter.

Stel uzelf en/of uw adviseur de volgende vragen om u te helpen bepalen of uw RMD-planningsstrategieën volledig deugdelijk zijn:

• Begrijpt u de verwachte omvang en impact van RMD's op uw situatie?
• Hoe integreert en/of ondersteunt uw RMD-plan het nastreven van uw financiële doelen en doelstellingen?