De recente orkanen in Texas, Florida en Puerto Rico zijn verwoestend geweest. Het herstellen van de stormschade is een ontmoedigende en mogelijk zeer dure taak. Degenen zonder robuuste noodspaarrekeningen worden geconfronteerd met enkele moeilijke beslissingen over waar ze de middelen kunnen vinden om de stukken op te rapen. Een plek waar mensen misschien naar kijken, is hun pensioenplan, maar dat kan een grote fout zijn.

De IRS heeft de afschaffing aangekondigd van beperkende regels en procedures voor opnames van door de werkgever gesponsorde pensioenplannen (bijv. 401 (k) en 403 (b) plannen) voor orkaanslachtoffers. Het wegnemen van deze hindernissen zal het voor deze personen en hun familieleden, die uitkeringen van hun eigen plannen kunnen nemen, gemakkelijker maken om geld op te nemen om schade en aanverwante kosten te betalen. Maar dat betekent niet dat je het moet doen.

De verleende vrijstelling versoepelt alleen de procedurele en administratieve regels met betrekking tot intrekkingen. Het biedt geen belastingvermindering. De IRS heeft verklaard dat deze opnames nog steeds onderworpen zijn aan inkomstenbelasting en, indien van toepassing, boetes. Zelfs met de mogelijkheid om toegang te krijgen tot deze fondsen, moeten deelnemers aan pensioenregelingen die door de orkanen worden getroffen, sterk overwegen om eerst andere fondsen uit te putten, en moeten ze ontberingen uit pensioenregelingen gebruiken als absoluut laatste redmiddel.

Kwalificeren voor hardheidsuitkeringen

De speciale regels die de IRS heeft aangekondigd, zijn bedoeld om mensen die noodfondsen nodig hebben te helpen deze sneller te krijgen dan ze normaal zouden doen.

De regels voor het verkrijgen van opnames voor ontberingen kunnen in het algemeen aanzienlijk zijn. Normaal gesproken is de enige manier waarop een werknemer een opname uit een door de werkgever gesponsord pensioenplan kan krijgen, te kwalificeren als een opname voor ontbering of een lening aan te gaan, behalve in unieke gevallen.

Hoewel het opnemen van ontberingen en leningen door de IRS zijn toegestaan, zijn plannen niet verplicht om ze te verstrekken. Iemand die een ontbering wil opnemen, moet contact opnemen met een uitkerings- of planbeheerder om te zien of het plan dit toelaat. Veel plannen niet.

Zelfs als opnames voor ontberingen zijn toegestaan, zijn ze alleen toegestaan ​​voor een "onmiddellijke en zware financiële behoefte" en zijn ze beperkt tot het bedrag dat nodig is voor die behoefte. Niet alle kosten komen in aanmerking. Geld om te voorzien in tijdelijke huisvesting en voedsel komt bijvoorbeeld waarschijnlijk niet in aanmerking, terwijl geld dat nodig is om schade aan het huis van de werknemer te herstellen, wel in aanmerking komt. De IRS vereist ook dat de sponsor van het plan grondige documentatie bewaart.

Nadelen van verdelingen van ontberingen

Bovendien zijn hardheidsuitkeringen onderworpen aan inkomstenbelastingen, tenzij ze bestaan ​​uit Roth-bijdragen of bijdragen na belastingen. Elke dollar die wordt onttrokken aan een pensioenregeling wordt over het algemeen belast als gewoon inkomen. Voor opnames onder de 59½ kan ook een boete van 10% gelden op vroege uitkeringen.

Bovendien zetten ontberingen een permanente deuk in uw pensioenrekening, omdat werknemers die ze nemen ze later niet kunnen terugbetalen aan het plan of ze kunnen overdragen naar een ander plan of een IRA. En degenen die een ontberingsuitdeling ondergaan, mogen gedurende een periode van zes maanden geen extra bijdragen aan het plan leveren. Het effect van die beperkingen wordt verergerd door het verlies van samengestelde groei voor het opgenomen bedrag.

Een betere keuze:lenen van jezelf

Hopelijk heb je een robuuste spaarrekening voor noodsituaties. Als dat niet het geval is, is het misschien een betere optie dan het verkrijgen van een opname van ontbering door een lening van het plan te nemen. De wet staat u toe om tot $ 50.000 te lenen, of de helft van uw verworven saldo, als dat minder is. Leningen moeten echter doorgaans binnen vijf jaar (met rente) op uw rekening worden terugbetaald. En als je je baan verliest, moeten ze onmiddellijk worden terugbetaald, iets om echt over na te denken als je in een branche werkt waar ontslagen gebruikelijk zijn.

Een groot voordeel van het nemen van een lening van uw pensioenrekening is dat wanneer u het terugbetaalt, u uzelf terugbetaalt. Als u klaar bent, wordt uw pensioenrekening weer heel en wordt de groei die u door het samenstellen ziet, hierdoor vergroot.

Conclusie

Hoewel de IRS speciale regels heeft opgesteld die het voor orkaanslachtoffers gemakkelijker maken om ontberingsuitkeringen te verkrijgen van een pensioenregeling van de werkgever om kosten en reparaties te betalen, moeten dergelijke opnames zeer zorgvuldig worden gedaan. Dit geldt met name omdat de IRS geen belastingvermindering heeft verleend voor dit soort uitkeringen. Gebruik, indien mogelijk, eerst andere fondsen en neem dan leningen van pensioenregelingen.

De schade van de orkanen is enorm. Sta niet toe dat deze ramp ook uw pensioen schaadt.