Mensen die geen inkomsten uit hun IRA, SEP en/of 401(k) nodig hebben, profiteren dit jaar van de vrijstelling van vereiste minimumuitkeringen (RMD's). Ze verlagen de inkomstenbelasting en behouden hun fondsbeleggingen.

Maar RMD's zullen in 2021 terugkeren. Aangezien gepensioneerden een jaar ouder zullen zijn dan toen ze voor het laatst hun RMD's namen, zullen ze een iets hoger percentage van hun pensioenregelingen moeten opnemen.

Er is een weinig bekende manier om de "RMD-schok" in 2021 en daarna te verminderen. Dat is door een deel van uw geld in een gekwalificeerd langleven-lijfrentecontract te plaatsen. Een QLAC is een type uitgestelde inkomenslijfrente die is ontworpen om te voldoen aan de IRS-vereisten. Het geld in een QLAC is uitgesloten van activa waarop toekomstige RMD's worden berekend.

U betaalt een koopsom en kiest vervolgens wanneer u uiterlijk op 85-jarige leeftijd een stroom aan levenslange inkomsten wilt ontvangen. Door RMD's uit te stellen, kunt u meer van uw pensioenplan intact houden en uitgesteld voor de belasting. Een QLAC bespaart tot een vierde van de IRA voor de toekomstige productie van gegarandeerd inkomen.

Stel tot 25% van uw RMD's jaren uit

Een IRA-eigenaar kan tot 25% van zijn of haar IRA-saldo - tot $ 135.000, wat minder is - in een QLAC plaatsen. Wat zou dat voor jou kunnen betekenen? Op 75-jarige leeftijd vermijdt $ 135.000 in een QLAC $ 5.895 aan belastbare RMD's die u anders zou moeten ontvangen. Als je 84 bent, zou je $ 8.710 aan RMD's vermijden.

Het uitstellen van maximaal 25% van uw RMD's is een geweldige manier om vandaag een deel van uw vermogen opzij te zetten, RMD's vanaf 72 jaar te verminderen en het ontvangen van inkomsten uit deze fondsen uit te stellen. Op die manier kunt u meer inkomen krijgen wanneer u het in uw jaren '80 en '90 misschien echt nodig heeft. Hoewel dit extra inkomen in latere jaren volledig belastbaar is, kunnen andere inkomens op dat moment verminderen of wegvallen. Aftrekbare medische of langdurige zorgkosten kunnen dan het verhoogde belastbare inkomen compenseren.

Er zijn maar weinig 401 (k) -plannen die QLAC's toestaan. Als het plan van uw werkgever echter in-service rollovers toestaat of als u al van dienst bent gescheiden, kunt u geld van uw 401 (k) of ander pensioenplan naar een IRA verplaatsen en vervolgens de QLAC instellen.

Maak meer levenslange inkomsten

Het uitstellen van RMD's is niet het enige voordeel. Het grootste voordeel is dat je een grotere . maakt inkomstenstroom die je niet kunt overleven.

U hoeft niet tot 72 te wachten om een ​​QLAC te kopen. Hoe eerder je er een koopt, hoe langer je de tijd hebt om de hoofdsom op te bouwen en hoe groter de uitbetaling die je uiteindelijk krijgt.

Omdat u op het moment van uw keuze een nieuwe bron van gegarandeerd inkomen beschikbaar zult hebben, kunt u wellicht meer marktrisico nemen met andere activa in uw plan in een poging een hoger rendement te behalen.

Omdat de QLAC een goede deal is voor gepensioneerden die het zich kunnen veroorloven om wat inkomen uit te stellen, legt de IRS strikte limieten op. Het moet worden herhaald:gedurende uw leven kunt u niet meer dan 25% van het totaal van al uw IRA's, of $ 135.000, wat minder is, toewijzen aan een QLAC. De dollarlimiet wordt periodiek aangepast voor inflatie.

Uitbetalingsopties voor uw QLAC

U kunt kiezen voor een individuele of een gezamenlijke levenslange uitkering, waarbij de laatste het inkomen uitkeert tot de tweede echtgenoot overlijdt. De gezamenlijke begunstigde moet een echtgenoot zijn, die voldoet aan de IRS-regels voor overlijdensoverdracht. Er is ook een mogelijkheid tot terugbetaling in contanten, waarbij begunstigden een forfaitaire uitbetaling kunnen krijgen van de eerste stortingspremie die nog niet is uitbetaald bij het overlijden van de lijfrentetrekker(s).

De limiet van $ 135.000/25% is van toepassing op elke rekeninghouder. John Doe heeft bijvoorbeeld $ 600.000 in twee IRA's. Hij kan tot $ 135.000 toewijzen aan een QLAC. Zijn vrouw, Jane Doe, die $ 350.000 in haar IRA heeft, kan tot $ 87.500 in een QLAC steken.

Tot slot, voordat u de beslissing neemt om een ​​QLAC aan te schaffen, moet u ervoor zorgen dat u zich op uw gemak voelt met de verbintenis. Zoals bij elke lijfrente met uitgestelde inkomsten, hebt u niet langer de controle over de hoofdsom in een QLAC. Je geld zit vast omdat je een deal hebt gesloten met de verzekeraar die je in ruil daarvoor grote voordelen geeft.