Stel je team samen

Een aantal professionals zal met u samenwerken om uw SMSF op te zetten en uit te voeren.

De eerste stap is om met uw financieel adviseur te overleggen of een SMSF geschikt voor u is. Uw adviseur houdt rekening met uw algehele financiële situatie; hoeveel pensioen u al heeft opgebouwd; uw vermogen om aanvullende bijdragen te leveren; de beleggingsstrategie die past bij uw risicoprofiel; en uw verzekeringsbehoeften binnen en buiten het fonds. Aangezien een SMSF maximaal vier verwante leden kan hebben, zal uw adviseur u ook helpen beslissen of het gepast is om andere gezinsleden in het fonds te hebben en uitleggen wat erbij komt kijken om te bepalen of het geschikt is voor hen.

Uw adviseur moet een fondsbeheerder kunnen aanbevelen die uw belastingaccountant kan zijn of een gespecialiseerde administratiekantoor waarmee uw adviseur zaken doet. U moet een onafhankelijke accountant aanstellen om het fonds jaarlijks te beoordelen. Een lijst met goedgekeurde SMSF-auditors is beschikbaar op de website van de Australian Securities and Investments Commission (ASIC).

Andere professionals kunnen een advocaat zijn, een vastgoedprofessional als u overweegt te investeren in onroerend goed, een bankier, een effectenmakelaar en een actuaris als u de pensioenfase ingaat.

Wat voor soort trustee - particulier of zakelijk?

Volgens de pensioenwet moeten alle leden van een SMSF trustees van het fonds zijn - en alle trustees moeten lid zijn. Het maximum aantal leden in een SMSF is 4 en geen enkel lid mag een werknemer zijn van een ander lid, tenzij het familieleden zijn.

U moet beslissen of de leden trustees zijn als individuen, of dat u een bedrijf moet oprichten om als trustee op te treden. De meeste adviseurs zullen een speciaal bedrijf aanbevelen voor het gemak van de administratie - ASIC-kosten voor dergelijke bedrijven zijn aanzienlijk lager dan bij gewone bedrijven.

Sommige bedrijfseigenaren willen misschien hun bestaande bedrijfsondernemingen gebruiken als de trustee, maar dit wordt niet aanbevolen.

Fondsen met één lid hebben ofwel een familielid nodig om als individuele medebeheerder op te treden, of een bedrijf met één bestuurder om als trustee op te treden.

Niet alle daden zijn gelijk gemaakt

Er zijn een aantal bedrijven die trustaktes aanbieden voor SMSF's, waarvan vele online beschikbaar zijn.

Vraag uw adviseur om zijn of haar advies - veel trustaktes bevatten mogelijk niet de uitgebreide bepalingen die u mogelijk nodig heeft voor uw beleggingsstrategie. Als u bijvoorbeeld overweegt te lenen binnen het pensioenfonds om te beleggen, moet de akte dit specifiek toestaan.

Denk bij het overwegen van uw akte na over hoe gemakkelijk het zal zijn om deze in de toekomst te wijzigen - de pensioenwet verandert voortdurend en uw akte moet breed genoeg zijn zodat deze niet bij elke wijziging hoeft te worden bijgewerkt. Op een bepaald moment moet uw akte worden bijgewerkt met belangrijke wijzigingen en u zou dit moeten kunnen doen zonder elke clausule te hoeven wijzigen.

Wees op uw hoede voor de "gratis installatie"-services die online beschikbaar zijn en lees de kleine lettertjes aandachtig voordat u zich aanmeldt. Veel van deze beperken de bankrekening, investeringen, investeringsmanagers en beheerders die u kunt gebruiken. Ze kunnen ook doorlopende kosten in rekening brengen om het gebrek aan vooruitbetalingen te compenseren.

Zodra u uw akte heeft, bewaart u meerdere ondertekende exemplaren op een veilige plaats om aan uw bank, investeringsmanagers, administrateur en accountant te verstrekken. Zorg ervoor dat uw adviseur een kopie heeft en bewaar een gescande kopie bij uw computergegevens. Het is verstandig om een ​​ongebonden ondertekend exemplaar bij de hand te houden, zodat u extra exemplaren kunt afdrukken als u deze nodig heeft. Bewaar al uw pensioengegevens in een gemakkelijk toegankelijk bestand.

Omgaan met de regelgever

De belangrijkste regelgevende instantie voor SMSF's is het Australische belastingkantoor, hoewel u mogelijk te maken krijgt met ASIC, Department of Fair Trading, Australian Prudential Regulatory Authority en Office of State Revenue.

Wanneer u uw SMSF instelt, moet u een Trustee Declaration Form ondertekenen en moet u hiervan een kopie bewaren bij uw SMSF-records. U moet voor het fonds een Tax File Number (TFN) en een Australian Business Number (ABN) aanvragen. Uw adviseur en fondsbeheerder kunnen hierbij helpen.

Houd er rekening mee dat totdat er geld in het fonds is, het niet als actief wordt beschouwd en als er meer dan 12 maanden verstrijken zonder rollovers of bijdragen, kan de belastingdienst de ABN annuleren omdat het van mening is dat het fonds niet echt is gestart.

Het eerste levensjaar van uw fonds is het belangrijkst en u moet voor het fonds vóór 28 februari volgend op het jaar waarin het is opgericht belastingaangifte indienen.

Zoals u kunt zien, vereist het opzetten van een SMSF veel aandacht voor detail. Raadpleeg altijd een voldoende gekwalificeerde financieel adviseur die gespecialiseerd is op dit gebied en denk eraan om vragen te stellen voordat u handelt.

Deze handige tips zijn u aangeboden door Trilogy Funds.

BELANGRIJK:deze flyer (actueel vanaf juni 2014) is uitgegeven door Trilogy Funds Management Limited (AFSL 261425) en geeft alleen algemene informatie. Het geeft geen advies over financiële producten en het is ook geen aanbod van effecten. Als u persoonlijk advies wenst over de geschiktheid of een ander aspect van deze belegging, raadpleeg dan een erkende adviseur die een analyse zal uitvoeren op basis van uw omstandigheden. Aanvragen kunnen alleen worden geaccepteerd door het invullen van de betreffende aanvraag die bij de betreffende PDS is gevoegd. In het verleden behaalde resultaten zijn geen betrouwbare indicator voor toekomstige prestaties. Hypotheektrusts zijn geen bankdeposito's en zijn niet door de overheid gegarandeerd.