Ik weet dat je slaap aan het verliezen was omdat ik nog geen bericht had geschreven waarin de verschillen tussen een 403 (b) versus 401 (k) worden geschetst. Oh wacht... was je niet?
Ik dacht dat iedereen net als ik een belastingcodefreak was. 😂
Hoe dan ook, jij of iemand die je kent, heeft misschien de mogelijkheid om een 403(b) te financieren en het kan nuttig zijn om te begrijpen hoe het zich verhoudt tot een 401(k). Wanneer mensen voor het eerst worden aangenomen voor een voltijdbaan en sommige deeltijdfuncties, krijgen ze allerlei papierwerk en beslissingen te zien die ze als nieuwe werknemer meteen moeten nemen.
Een van die items is het opzetten van een bedrijfspensioenrekening voor hun potentiële pensioensparen uit inkomsten.
De meeste bedrijven bieden werknemers tegenwoordig een standaard 401 (k) uitgesteld pensioenplan. Als een persoon echter voor de overheid of sommige organisaties werkt, zoals non-profitorganisaties, kunnen er verschillende opties naar voren komen, waaronder het 403 (b) -plan. Dit roept de vraag op wat beter is tussen een 401(k) versus 403(b).
Er bestaan tegenwoordig verschillende pensioenregelingen, goedgekeurd door de Internal Revenue Service als legale fiscale schuilplaatsen voor inkomsten. In bijna alle gevallen, met uitzondering van een Roth IRA, hebben de plannen betrekking op inkomsten vóór belastingen die worden uitgesteld naar een tegoedrekening en waarmee winst en rente kan worden behaald door middel van samenstellingen en investeringen.
Wanneer het geld uiteindelijk wordt opgenomen, meestal later in iemands leven, zou het – in theorie – deel moeten uitmaken van een groter pensioensaldo dat kan worden gebruikt wanneer iemand niet meer werkt, dus tegen een lager belastingtarief.
Dit maximaliseert de waarde van de bespaarde dollars, zelfs als rekening wordt gehouden met inflatie. Elk van deze plannen heeft een numerieke naam, verwijzend naar het statuut van de belastingcode die de activiteit en het gegeven plan toestaat.
De meeste mensen kennen of zijn bekend met het 401 (k) pensioenplan. Maar of je het nu wel of niet bent, hier zijn de hoogtepunten van het plan:
Inkomstenbelastingbehandeling. Bijdragen aan een 401 (k) -plan zijn aftrekbaar van uw belastbaar inkomen in het jaar waarin ze worden gemaakt. Beleggingsinkomsten binnen de rekening worden geaccumuleerd op basis van uitgestelde belasting.
Op deze manier verschuift u de belastingdruk van vandaag tot aan uw pensioen, en dan zit u vermoedelijk in een lagere belastingschijf.
Contributielimieten. Voor 2020 en 2021 is de maximale bijdrage die u kunt leveren aan een 401 (k) -plan $ 19.500. Naarmate de premiegrens stijgt, stijgt ook uw investeringspotentieel. Als u 50 jaar of ouder bent, is er een inhaalvoorziening van $ 6.500, zodat u maximaal $ 26.000 per jaar kunt bijdragen.
Bijdragen voor werkgeversmatching. Werkgevers kunnen en zullen vaak de bijdragen van een werknemer matchen met een 401 (k) -plan. Een typische match is 50% van de bijdrage van de werknemer, tot 6%, wat betekent dat de werkgever 3% bijdraagt, waardoor de totale bijdrage op 9% komt.
Er is vaak een wachtperiode voor de werkgeversbijdrage, tot vijf jaar, waarna het totale bedrag van de werkgeversbijdrage door de werknemer als "onvoorwaardelijk" wordt beschouwd (het is dan volledig het geld van de werknemer). In theorie kan een werkgeversmatch – plus de maximale werknemersbijdrage – oplopen tot $ 57.000 voor 2020 (of $ 63.500 als je 50 jaar of ouder bent), en $ 58.000 voor 2021 ($ 64.500 als je 50 jaar of ouder bent), wat de maximale bijdrage per werknemer volgens IRS-regelgeving.
Opnamevereisten. U kunt beginnen met het opnemen van opnames uit uw 401 (k) -plan zodra u de leeftijd van 59 1/2 bereikt, en nogmaals, die uitkeringen worden voor belastingdoeleinden aan uw inkomen toegevoegd. Als u opnames doet voordat u 59 1/2 bent geworden, moet u een boete voor vervroegde opname van 10% van de uitkering betalen, naast de reguliere belasting die verschuldigd zal zijn.
Vereiste minimale uitkeringen (RMD's). Zoals bijna elk ander type pensioenplan (behalve Roth IRA's), vereisen 401 (k) -plannen dat u uiterlijk op 72-jarige leeftijd begint met opnames van het plan. Als u een RMD niet intrekt, trek dan niet de volledige bedrag van de RMD, of trek de RMD niet binnen de toepasselijke termijn in, het niet-opgenomen bedrag wordt belast tegen 50%.
401(k) Leningvoorzieningen. Een van de voordelen van een 401(k) is dat u een lening op uw rekening kunt afsluiten, zolang dit is toegestaan door uw werkgever (zij zijn hiertoe niet wettelijk verplicht). U kunt tot 50% van de planwaarde lenen, tot een maximum van $ 50.000, en u moet de lening binnen vijf jaar terugbetalen.
Als een 401(k)-lening echter wordt aangegaan om het hoofdverblijf van de werknemer te kopen, kan deze over een periode van meer dan 5 jaar worden terugbetaald.
Een ding om rekening mee te houden is echter dat als u uw werkgever verlaat en u nog een uitstaande lening heeft, u dit moet terugbetalen (binnen 60 dagen), anders wordt het beschouwd als een uitkering uit het plan, en onderhevig aan reguliere inkomstenbelasting en, als je jonger bent dan 59 1/2, de 10% boete voor vroegtijdige opname.
401(k) overdraagbaarheid en rollover-bepalingen. Als u uw werkgever verlaat, kunt u uw 401(k) meenemen. U kunt dan een belastingvrije rollover doen naar het 401 (k) -plan van uw nieuwe werkgever, een traditionele IRA, een 457-plan, een SEP IRA of een 403 (b) -plan. U kunt ook een 401 (k) overzetten naar een Roth IRA of een aangewezen Roth die deel uitmaakt van een traditioneel pensioenplan (bijvoorbeeld een Roth 401 (k) ), maar het bedrag van de rollover is onderworpen aan de reguliere inkomstenbelasting in het jaar waarin de conversie is voltooid. (Zie IRS Rollover Chart voor details over rollovers).
Houd er rekening mee dat rollovers alleen kunnen worden gedaan nadat u de werkgever hebt verlaten die het oorspronkelijke 401 (k) -plan heeft gesponsord, en niet terwijl u nog in dienst bent.
Investeringsopties in 401 (k) -plannen lopen uiteen. In sommige plannen bent u mogelijk beperkt tot een half dozijn beleggingsfondsen of ETF's en de bedrijfsaandelen van uw werkgever. In andere heb je net zoveel opties als de trustee van het plan beschikbaar heeft.
Als het plan bijvoorbeeld bij Fidelity wordt gehouden, is de kans groot dat u kiest uit een selectie van Fidelity-fondsen. Dat zal waarschijnlijk een selectie van doeldatumfondsen opleveren. Blaas! Voor het geval je het nog niet wist, ik ben geen grote fan van doeldatumfondsen, maar dat is een verhaal voor een ander bericht.
403(b)-plannen lijken erg op 401(k)-plannen, behalve dat waar 401(k)-plannen worden gesponsord door bedrijven met winstoogmerk, 403(b)-plannen bedoeld zijn voor organisaties zonder winstoogmerk die zijn vrijgesteld van belasting op grond van IRS-code 501(c)3. Dat omvat onderwijsinstellingen, schooldistricten, overheidsorganisaties, religieuze organisaties en ziekenhuizen.
Degenen met 15 jaar dienst bij een werkgever kunnen dan nog eens $ 3.000 toevoegen aan hun jaarlijkse contributielimiet, en een potentiële $ 22.500 per jaar storten (of $ 29.000 als je 50 jaar of ouder bent voor 2020). Dit wordt de maximaal toegestane bijdrage genoemd, of kortweg MAC.
Helaas, alleen omdat MAC is toegestaan onder de IRS-code, wil nog niet zeggen dat de werkgever het moet respecteren. Ze moeten het in hun plandocument opnemen om het van kracht te laten worden. Ik had een klant die voldeed aan de eis van 15 jaar, maar aangezien zij een van de enige was die dat deed, was haar werkgever niet op de hoogte van de MAC-regel en voelde hij niet de behoefte om deze in hun plan op te nemen.
De meeste 403 (b) -plannen bieden een keuze uit onderlinge fondsen of lijfrentes voor het beleggen van gespaarde fondsen. Sinds er een paar jaar geleden een opschudding was in de 403 (b) -markt, heb ik nogal wat beleggingsfondsen zien afhaken. Dat betekent dat je ziet dat veel meer verzekeringsmaatschappijen een soort lijfrenteproduct in de plannen aanbieden. Persoonlijk ben ik hier geen grote fan van.
403(b)-accounts verschijnen meestal in non-profitorganisaties, kerken, schoolorganisaties en de overheid. Er is een aanzienlijk administratief verschil met een 403(b) omdat in aanmerking komende organisaties minder papierwerk hoeven in te dienen bij de IRS dan onder een 401(k)-plan.
Omdat het 403(b)-plan ook goedkoper te beheren is, heeft het de voorkeur van kleine entiteiten met krappe budgetten, maar die werknemers toch een pensioenvoordeel willen bieden.
Zowel 401 (k) als 403 (b) pensioenplannen kunnen eenvoudig worden beheerd via een bedrijf genaamd Blooom.
Blooom onderzoekt alle investeringsopties die beschikbaar zijn via het door uw werkgevers gekozen platform en doet aanbevelingen op basis van hoe u enkele eenvoudige vragen beantwoordt.
De vragenlijst is er om te bepalen hoeveel risico u in uw portefeuille kunt tolereren. Dus mensen die een lager risico willen nemen, krijgen aanbevelingen met een laag risico, terwijl mensen met een hoog risico een groter risico en grotere beloningsaanbevelingen krijgen.
De kosten voor de volledige service bedragen $ 10 per maand, maar u kunt de gratis service krijgen en alleen aanbevelingen krijgen. Je kunt meer lezen in onze Bloom-recensie.
Is het ene plan beter dan het andere? In sommige opzichten wel. Maar in de meeste opzichten zijn ze hetzelfde plan, waarbij het 403(b)-plan hetzelfde doel dient voor werkgevers bij de overheid en non-profitorganisaties als het 401(k)-plan voor winstgenererende werkgevers.
De twee gebieden waar de verschillen het grootst zijn, zijn bij investeringen en de MAC. Beleggingsopties zijn over het algemeen talrijker met 401 (k) -plannen, vooral als de trustee van het plan een van de grote investeringsmakelaars is die iets biedt dat bijna onbeperkte investeringskeuzes biedt.
Maar de MAC-voorziening is een absoluut pluspunt ten gunste van het 403 (b) -plan. Het stelt langdurig werknemers in staat hogere premies te betalen, zelfs naast de inhaalvoorzieningen die normaal worden geboden aan deelnemers van 50 jaar of ouder.
Beide plannen bieden werknemers een aanzienlijke mogelijkheid om hun inkomsten te beschermen tegen belastingen en te sparen voor hun pensioen, ongeacht de verschillen tussen de twee.
In sommige gevallen bieden werkgevers zelfs een match aan werknemers, afhankelijk van hoeveel ze van hun eigen geld storten. Deze wedstrijd is in wezen gratis dollars waar iedereen zoveel mogelijk van zou moeten profiteren, indien beschikbaar.
Dat gezegd hebbende, zal er, afhankelijk van de werkgever, een ander type plan beschikbaar zijn. Er zijn maar weinig werkgevers die beide soorten accounts aanbieden.
Wat gebeurt er zonder begunstigde op een 401(k)?
Wat is het verschil tussen 401(a) en 457 pensioenregelingen?
Wat is het verschil tussen een 401(k) en een IRA?
Directe vermelding versus IPO:wat is het verschil?
Demat versus handelsaccount – wat is het verschil?
ROE vs ROCE – Wat is het verschil?
De complete 401k rollover naar IRA-gids