Wanneer de socialezekerheidsuitkeringen volgend jaar met naar schatting 6% stijgen om gelijke tred te houden met de ongebreidelde inflatie, kunnen de grotere betalingen voor sommige begunstigden een belangrijk voorbehoud met zich meebrengen. De historische sprong in de jaarlijkse aanpassing van de kosten van levensonderhoud (COLA) die in januari wordt verwacht, zou uw inkomen boven de drempels kunnen brengen die bepalend zijn voor uw Medicare Part B-premies en hoeveel van uw socialezekerheidsuitkeringen onderworpen zijn aan inkomstenbelasting.
Een financieel adviseur kan u helpen bij het plannen van uw COLA voor sociale zekerheid en het verlagen van uw belastbaar inkomen. Zoek er nu een.
De federale overheid past het bedrag van de sociale zekerheid dat de begunstigden elk jaar ontvangen aan om gelijke tred te houden met de inflatie. Deze wijziging staat bekend als een aanpassing van de kosten van levensonderhoud of COLA en is bedoeld om de koopkracht van socialezekerheidsuitkeringen te behouden.
De socialezekerheidsadministratie berekent elk jaar haar COLA door de inflatie tijdens het derde kwartaal van het voorgaande jaar te meten. Om dit te doen, onderzoekt de regering de 12-maands verandering in de consumentenprijsindex voor stedelijke loontrekkenden en bedienden (CPI-W) en verhoogt vervolgens de socialezekerheidsuitkeringen om de inflatie te evenaren.
Nu de prijs van goederen en diensten in 2021 de hoogte ingaat, zouden collectanten van de sociale zekerheid hun uitkeringen volgend jaar met maar liefst 6,2% kunnen zien stijgen, volgens de Senior Citizens League. Hoewel dat goed nieuws klinkt, kan het betekenen dat sommige begunstigden ook hun Medicare Part B-premies zullen zien stijgen en dat er meer van hun uitkeringen worden ingehouden voor belastingen.
Medicare Part B-premies, die medische en poliklinische diensten dekken, worden afgetrokken van de maandelijkse socialezekerheidscontrole van een persoon. Hoeveel u betaalt is gekoppeld aan uw inkomen. Als uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) boven een bepaald bedrag ligt, kunt u een zogenaamd inkomensgerelateerd maandelijks aanpassingsbedrag (IRMAA) betalen.
De maandelijkse premie voor alleenstaanden met een inkomen van $ 88.000 of minder en gehuwde paren met $ 176.000 of minder is $ 148,50 in 2021. Voor belastingbetalers die meer verdienen, kunnen de premies oplopen tot $ 504,90 per maand.
Hier is een overzicht van inkomensdrempels en bijbehorende maandelijkse deel B-premies:
Medicare Deel B Premies Jaarinkomen voor individuen Jaarinkomen voor stellen Deel B Maandelijkse premie (2021) Tot $ 88.000 Tot $ 176.000 $ 148,50 $ 88.001- $ 111.000 $ 176.001 - $ 222.000 $ 207.90 $ 111.001- $ 138.000 $ 222.001- $ 276.000 $ 297 $ 138.001- $ 165.000 $ 276.001, $ 990.000 $ 33.000 $ 330.001- $ 749.999 $ 475,20 $ 500.000 en meer $ 750.000 en meer $ 504.90Jaarlijkse COLA's kunnen een begunstigde van de sociale zekerheid naar de volgende inkomensschijf katapulteren en resulteren in hogere deel B-premies. Bijvoorbeeld, een alleenstaande met een jaarlijks pensioeninkomen van $ 110.000, wordt elke maand $ 207,90 afgetrokken van zijn socialezekerheidsuitkeringen voor deel B. Maar na het ontvangen van een stijging van 6% in de sociale zekerheid via de COLA van volgend jaar, zal de persoon zijn huidige inkomensdrempel overschrijden en betaal $ 297 per maand in deel B-premies.
Ondertussen zijn de premies de afgelopen decennia sneller gestegen dan de COLA-stijgingen. Volgens "The Impact of Inflation on Social Security Benefits", gepubliceerd door het Retirement Research Center van Boston College, zijn de premies voor deel B tussen 2000 en 2020 met gemiddeld 5,9% per jaar gestegen. dezelfde tijdspanne.
"De impact van stijgende deel B-premies zou nog groter zijn voor mensen met een hoog inkomen, omdat hun premies een groter deel uitmaken van hun socialezekerheidsuitkeringen", schreven Alicia H. Munnell en Patrick Hubbard.
Net als deel B-premies zou de COLA van volgend jaar een grotere impact kunnen hebben op de manier waarop socialezekerheidsuitkeringen worden belast dan in voorgaande jaren. Volgens de huidige federale wetgeving betalen personen met een gecombineerd bruto-inkomen tussen $ 25.000 en $ 34.000 federale inkomstenbelastingen over maximaal 50% van hun socialezekerheidsuitkeringen, terwijl mensen met een gecombineerd bruto-inkomen van meer dan $ 34.000 federale inkomstenbelastingen betalen over maximaal 85% van hun hun voordelen. Getrouwde stellen betalen ondertussen belasting over maximaal 50% van hun gecombineerde bruto-inkomen als het tussen $ 32.000 en $ 44.000 ligt. Tot 85% van de uitkeringen is belastbaar als het gecombineerde bruto-inkomen van een paar meer dan $ 44.000 is.
Het Retirement Research Centre merkt echter op dat deze inkomensdrempels niet elk jaar stijgen "als reactie op loon- of prijsstijgingen", waardoor steeds meer begunstigden van de sociale zekerheid belasting moeten betalen over hun uitkeringen.
“Een personenbelasting met niet-geïndexeerde drempels voor de uitkeringsbelasting betekent dat loon
groei en inflatie zullen een steeds groter deel van de socialezekerheidsuitkeringen aan belasting onderwerpen. Belastingen verlagen het netto voordeel dat mensen zullen ontvangen verder.
Het verlagen van het bruto-inkomen is een van de meest gebruikelijke strategieën om activa zoals socialezekerheidsuitkeringen te beschermen tegen hogere belastingtarieven. Een gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie van een IRA is een manier om dat te doen.
Een gekwalificeerde liefdadigheidsaftrek of QCD is geld dat rechtstreeks van een IRA naar een goed doel wordt overgemaakt. De bijdrage wordt niet beschouwd als onderdeel van uw belastbaar inkomen en kan voldoen aan uw vereiste minimumuitkeringen (RMD's). Iemand die bijvoorbeeld $ 20.000 van zijn IRA moet opnemen, kan het geld in plaats daarvan eenvoudig overmaken naar een gekwalificeerde liefdadigheidsorganisatie, waardoor zijn belastingaanslag wordt verlaagd.
"Het gebruik van vereiste minimumuitkeringen (RMD) voor goede doelen is een geweldige manier om het inkomen van een klant te verlagen, vooral naarmate de RMD groeit", zegt Ryan Marshall, een gecertificeerde financiële planner en geaccrediteerde beleggingsfiduciaire bij Ela Financial in New Jersey. "De meeste klanten doneren al aan goede doelen, dus in plaats van het geld dat van de betaal- of spaarrekening van een klant komt, gebruiken we de RMD van de IRA om hun liefdadigheidsbijdragen te financieren."
Hij merkte bijvoorbeeld op dat als een klant die $ 30.000 van haar IRA moet opnemen, $ 10.000 over een bepaalde Medicare-inkomensdrempel blijkt te zijn, ze een liefdadigheidsdonatie van $ 10.000 rechtstreeks van haar pensioenrekening kan doen en voorkomen dat ze hogere deel B-premies betaalt.
"Ze doen hoe dan ook donaties", merkte Marshall op. "Het is gewoon een kwestie van hoe en waar ze de donaties doen."
Aangezien de prijs van goederen en diensten blijft stijgen, past de federale overheid een jaarlijkse aanpassing van de kosten van levensonderhoud toe om ervoor te zorgen dat de socialezekerheidsuitkeringen gelijke tred kunnen houden. De COLA van volgend jaar zal naar verwachting de grootste stijging in decennia zijn (6,2%) en zou kunnen leiden tot hogere belastingaanslagen en hogere Medicare Part B-premies voor sommige begunstigden van de sociale zekerheid. Door uw bruto-inkomen te verlagen door de vereiste minimumuitkeringen van een IRA aan een goed doel te doneren, kan de potentiële negatieve impact van de historische COLA van volgend jaar worden beperkt.
Fotocredit:iStock.com/mphillips007, iStock.com/pic_studio, iStock.com/katleho Seisa
Hoe u uw socialezekerheidsverklaring kunt controleren
Hoe inflatie de socialezekerheidsuitkeringen bereikt
Hoe u omgaat met een verhoging van uw premies voor langdurige zorg
Hoe u uw socialezekerheidsuitkeringen kunt maximaliseren
Sociale zekerheid 101:uitkering aanvragen
5 stappen om uw socialezekerheidsuitkering te maximaliseren
Hoe de socialezekerheidsinkomstentest uw pensioen kan beïnvloeden