Tijdens uw werkjaren heeft u waarschijnlijk strategieën gebruikt om uw belastingplicht te verminderen:bijdragen aan fiscaal voordelige pensioenrekeningen, bijdragen aan liefdadigheidsinstellingen of het kopen van gemeentelijke obligaties, bijvoorbeeld. Het belang van belastingplanning neemt niet af naarmate u nadert en met pensioen gaat. Het wordt misschien zelfs nog belangrijker, omdat het verlagen van de belasting die u verschuldigd bent, ervoor kan zorgen dat uw nestei langer meegaat.
Hoewel belastingstrategieën altijd moeten worden afgestemd op uw unieke situatie - idealiter met de hulp van een financieel planner - helpen de onderstaande concepten gepensioneerden vaak om geld te besparen.
Wat u moet doen. Als u uw bijdragen aan fiscaal voordelige pensioenrekeningen niet hebt gemaximaliseerd, is dat in 2021 $ 19.500 tot 401 (k) s en 403 (b) s; $ 7.000 aan IRA's - dit is het moment om te beginnen. Als u 50 jaar of ouder bent, profiteer dan van inhaalbijdragen:$ 6.500 voor 401 (k) en 403 (b) plannen en $ 1.000 voor IRA's. (Rekenmachine: Hoeveel heb ik nodig voor mijn pensioen?)
Hoe deze strategie belasting bespaart. Bijdragen aan de meeste pensioenrekeningen verlagen nu uw belastbaar inkomen. Bijdragen aan Roth-accounts verlagen uw belastbaar inkomen later. Bijdragen aan beide rekeningen verhogen, wanneer ze worden belegd, uitgestelde belasting. Dat betekent dat u niet elk jaar een belastingaanslag krijgt als uw account in waarde stijgt.
Bonustip: Dek uw weddenschappen over toekomstige belastingtarieven af door bij te dragen aan zowel een 401 (k) of traditionele IRA als een Roth 401 (k) of Roth IRA. De twee soorten rekeningen krijgen een tegengestelde fiscale behandeling wanneer u geld opneemt. (Meer informatie: Inhaalslag pensioensparen:3 zetten)
Wat u moet doen. Lees voor elk van uw pensioenrekeningen of ze onderworpen zijn aan de vereiste minimumuitkeringen en hoe RMD's werken. Traditionele IRA's vereisen bijvoorbeeld dat u begint met het nemen van minimale distributies vanaf het jaar dat u 72 wordt. 401 (k) s doen dat ook, tenzij u nog steeds werkt. Roth IRA's hebben geen distributies nodig totdat de eigenaar sterft. (Meer informatie: RMD's uitgelegd)
Hoe deze strategie belasting bespaart. Als u geen RMD's neemt of als uw uitkeringen te klein zijn, bent u een belastingboete verschuldigd van 50 procent van het bedrag dat u niet hebt opgenomen - een enorme verspilling van geld. Zorg ervoor dat u elk jaar het volledige bedrag dat u moet opnemen, opneemt. Dit is over het algemeen gebaseerd op uw leeftijd, levensverwachting en rekeningsaldo.
U moet uw eerste RMD nemen in het jaar waarin u 72 wordt, maar u heeft de mogelijkheid om deze uit te stellen tot 1 april van het volgende jaar. Misschien wilt u het uitstellen als uw inkomen het volgende jaar aanzienlijk lager zal zijn, bijvoorbeeld als u nog werkt maar op het punt staat met pensioen te gaan. Mogelijk moet u ook driemaandelijkse geschatte belastingbetalingen doen over uw pensioenuitkeringen om belastingboetes te voorkomen.
Bonustip :Zodra u ouder bent dan 70 ½, kunt u een directe overboeking van maximaal $ 100.000 doen van uw IRA (anders dan een SEP IRA of EENVOUDIGE IRA) naar een gekwalificeerde 501(c)(3) liefdadigheidsinstelling via een zogenaamde gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie (QCD). Een QCD voldoet aan een deel of al uw RMD-vereiste en verlaagt uw belastbaar inkomen, zelfs als u geen aftrekposten op uw belastingaangifte vermeldt. (Meer informatie: Over 12 maanden of minder met pensioen? Wat te doen)
Wat u moet doen. Het is gebruikelijk om pensioenactiva te hebben op drie soorten rekeningen:belastbare effectenrekeningen, uitgestelde belastingrekeningen, zoals 401(k)s of 403(b)s, en belastingvrije Roth-rekeningen.
"Het is belangrijk om de opnames te timen om mogelijk te voorkomen dat u in een hogere belastingschijf terechtkomt en ook om te voorkomen dat de sociale zekerheid belastbaar wordt", zegt Vincenzo Villamena, de managing partner van het CPA-bedrijf Global Expat Advisors in New York, een boutique CPA-bedrijf gespecialiseerd in belastingvoorbereiding voor ondernemers, Amerikaanse expats en anderen in speciale situaties.
Hoe dit belasting bespaart. Doorgaans neemt een gepensioneerde elk jaar een bepaald bedrag op uit zijn portefeuille. Hoeveel kan van persoon tot persoon verschillen, maar een vuistregel is 4-5 procent van de totale portefeuillewaarde per jaar.
De traditionele benadering is om eerst het geld op uw belastbare effectenrekeningen op te nemen, waarbij weinig tot geen belasting wordt betaald, aangezien het enige belastbare deel van die opnames afkomstig is van vermogenswinsten, die tegen een lager tarief worden belast dan andere soorten verdiende inkomsten. Vervolgens komen 401 (k) en traditionele IRA-opnames, die doorgaans tegen normale tarieven worden belast. Wanneer die rekeningen leeg zijn, kunt u zich wenden tot Roth-opnames, die over het algemeen belastingvrij kunnen worden genomen. Over het algemeen betekent deze strategie dat belastingaanslagen voor de meeste mensen voornamelijk halverwege hun pensioen moeten worden betaald. Bovendien zorgt deze algemene benadering ervoor dat geld op rekeningen met uitgestelde belasting langer groeit.
Maar er ontstaat een andere strategie waarbij een gepensioneerde zich terugtrekt van elke rekening in zijn portefeuille, op basis van het percentage van zijn totale spaargeld van elke rekening. Er zou dus elk jaar wat geld komen van effectenrekeningen, 401 (K) / traditionele IRA's en Roth-accounts. Deze strategie brengt doorgaans elk jaar een belastingaanslag met zich mee, maar het bedrag kan van jaar tot jaar lager en relatief stabiel zijn. En het kan uiteindelijk neerkomen op een lagere belastingaanslag over de duur van uw pensionering. Het zou ook de belastingen op socialezekerheidsuitkeringen kunnen verlagen en de Medicare-premies kunnen verlagen, aangezien het belastbare inkomen over een groter aantal jaren zou worden gespreid.
Welke strategie het meest zinvol is, hangt af van persoonlijke omstandigheden en financiën. Veel mensen kiezen ervoor om hun mogelijkheden te bespreken met een financieel professional of fiscalist.
Bonustip :Voor gepensioneerden in de vermogenswinstbelastingschijf van 15 tot 20 procent kan het combineren van de traditionele en proportionele opnamestrategie leiden tot grotere belastingbesparingen. Nogmaals, overleg met een financiële professional of belastingspecialist zou waarschijnlijk helpen om te zien of die optie werkbaar is. (Meer informatie: Vier redenen waarom uw 401(k) misschien niet genoeg is)
Wat u moet doen. Lees meer over de regels van de sociale zekerheid voor voorlopig inkomen.
Voorlopig inkomen is een maatstaf die door de IRS wordt gebruikt om te bepalen of ontvangers van sociale zekerheid al dan niet belasting moeten betalen over hun uitkeringen.
"Meer van uw socialezekerheidsuitkering wordt belastbaar naarmate uw voorlopige inkomen hoger is", zegt Brandon Renfro, een assistent-professor financiën aan de East Texas Baptist University en een financiële professional in Marshall, Texas.
Pensioeninkomsten zoals rente, dividenden en belastbare pensioenuitkeringen, gecombineerd met uw socialezekerheidsinkomen, kunnen ertoe leiden dat tot 85 procent van uw socialezekerheidsinkomen belastbaar is.
Aangezien gekwalificeerde Roth-uitkeringen niet belastbaar zijn, tellen ze niet mee voor uw voorlopige inkomen. Als u meer van uw pensioenuitkeringen kunt omzetten in Roth-uitkeringen, kunt u de mogelijke belastingen op uw socialezekerheidsuitkeringen verlagen.
Meer informatie: Aanvragen voor sociale zekerheid pensioenuitkeringen
Wat u moet doen. "Voordat u met pensioen gaat, en vooral direct nadat u met pensioen gaat, kan het heel logisch zijn om een deel van uw pensioengeld naar Roth-rekeningen te schuiven via wat een gedeeltelijke Roth-conversie wordt genoemd," zei Renfro.
Een Roth-conversie houdt in dat geld wordt verplaatst van een pensioenrekening waarvan de uitkeringen belastbaar zijn - zoals een 401 (k), 403 (b) of traditionele IRA - naar een Roth IRA. De conversie is over het algemeen belastbaar en onderhevig aan een boete van 10 procent voor vervroegde uitbetaling als u jonger bent dan 59½, tenzij u zich aan specifieke IRS-regels houdt.
Hoe deze strategie belasting bespaart. Zodra uw pensioensparen zich in een Roth IRA bevinden, zijn ze niet langer onderworpen aan de vereiste minimumuitkeringen.
"Je moet belasting betalen over de conversie, maar je betaalt in de toekomst geen belasting over de opnames", legt Renfro uit. "Dit kan helpen om uw belastbaar inkomen [bij pensionering] glad te strijken en u mogelijk in een lagere belastingschijf te laten vallen."
Bonustip :Ladder uw conversies voordat RMD's beginnen. In plaats van één grote conversie van 401 (k), 403 (b) of traditionele IRA-fondsen in één jaar te doen, wat een grote belastingaanslag zou kunnen veroorzaken, vooral als u nog steeds werkt, converteert u systematisch kleinere bedragen over meerdere jaren. (Meer informatie: Tips voor het maximaliseren van uw pensioeninkomen)
Kortom
Het is belangrijk om uw pensioensparen te behouden door te begrijpen hoe uw beslissingen over van welke rekeningen u geld wilt opnemen en wanneer van invloed zijn op uw belastingaanslag. Hoewel belastingen verre van de enige overweging zijn bij het omgaan met pensioenvermogen, kan het van tevoren leren van de belastingregels en spaarstrategieën een groot verschil maken in hoeveel u verschuldigd bent en hoeveel u kunt houden.
U kunt $ 0 aan belasting betalen over uw pensioeninkomen
Belastingregels voor 10 verschillende pensioenrekeningen en investeringen
Je 401(k)s en IRA's hebben een duistere kant
Een ongemakkelijke waarheid over ouder worden en pensioenplanning
Pensioenplanning voor zelfstandigen:5 opties voor het verlagen van belastingen en het maximaliseren van besparingen
COVID-19 en pensioenplanning:5 acties om nu te ondernemen
Tips en trucs voor vastgoedplanning