Gaat u met pensioen, maar wilt u het nemen van de volledige vereiste minimumuitkeringen (RMD's) uit uw pensioenportefeuille uitstellen? Misschien dat geld gebruiken om in plaats daarvan de mogelijkheid van een lang pensioen veilig te stellen? Maak kennis met de QLAC.

"Er zijn regels en voorschriften die soms dollars van pensioenrekeningen dwingen op een manier die niet perfect aansluit bij de groeiende levensduur van de hedendaagse Amerikanen", zegt J. Todd Gentry, een financiële professional bij Synergy Wealth Solutions in Chesterfield, Missouri . "De QLAC helpt bij het aanpakken van die verkeerde uitlijning van de levensduur."

QLAC staat voor gekwalificeerd langleven-lijfrentecontract. Het is een soort lijfrente die kan worden gekocht met geld van gekwalificeerde pensioenrekeningen. En het biedt een manier om de vereiste minimumuitkeringen en de bijbehorende belastingen uit te stellen van het deel van het geld dat wordt gebruikt om dit type lijfrente te kopen. Maar tegelijkertijd helpt het bij het bouwen van een plan voor de mogelijkheid om een ​​heel lang leven te leiden.

"Het is niet ongewoon om mensen tot in de zeventig te zien werken, dus het is soms logisch om die pensioenuitkeringen uit te stellen tot latere jaren - vooral als de klant een lang leven verwacht of het geld niet per se meteen nodig heeft", zegt Reed Willett, een vice-president en investeringsspecialist bij Coastal Wealth, een MassMutual-bedrijf in Fort Lauderdale, Florida. "Het is zeker leuk om die optie beschikbaar te hebben."

Om de mogelijke voordelen van een QLAC volledig te waarderen, moet u eerst de regels begrijpen voor het opnemen van pensioenfondsen.

Vereiste minimale distributie (RMD) gedefinieerd

Wanneer iemand de leeftijd van 72 jaar bereikt, moet hij elk jaar beginnen met het opnemen van geld van zijn uitgestelde pensioenrekeningen. En ze moeten het geld aannemen, of ze het nu nodig hebben of niet.

Deze opnamevereisten dekken alle door de werkgever gesponsorde pensioenplannen, inclusief 401 (k), 403 (b) en 457 (b) plannen, evenals traditionele IRA's en op IRA gebaseerde plannen, zoals SEP IRA's, EENVOUDIGE IRA's en SARSEP's .

Dit soort rekeningen wordt gefinancierd met dollars vóór belasting en groeit op basis van uitgestelde belasting. Maar opnames worden belast. Daarom stelt de regering een leeftijd vast waarop opnames moeten worden gedaan - ze moet op een bepaald moment belastingen innen om geld te genereren voor de federale begroting.

Maar RMD's kunnen een uitdaging vormen bij het plannen van een lang leven en bijbehorende kosten, met name hogere kosten voor gezondheidszorg.

In wezen moeten gepensioneerden de RMD-vereisten afwegen tegen hun verwachte pensioeninkomensbehoeften.

• Vereist minimum distributie (RMD) rekenmachine
• Rekenmachine pensioenplanning

Het uitstellen van een deel van de gekwalificeerde pensioenfondsen voegt enige flexibiliteit toe om dat evenwicht te bereiken.

"Een QLAC is een geweldige manier voor iemand om een ​​deel van hun vereiste minimale distributie van IRA-activa uit te stellen naar een later tijdstip", aldus Willett.

Lijfrenten en de QLAC

Lijfrenten zijn een handige manier om u te helpen bij het plannen van een lang pensioen en het risico dat u uw geld overleeft. Met een lijfrentecontract, in ruil voor een uitkering of een reeks uitkeringen in de loop van de tijd, zal een verzekeringsmaatschappij op een bepaald moment in de toekomst een gegarandeerde inkomstenstroom bieden.

In wezen is een QLAC een specifieke vorm van een uitgestelde lijfrente die kan worden gekocht met pensioenfondsen. Die pensioenfondsen worden verwijderd uit de RMD-vereisten en de bijbehorende uitgestelde belastingen.

Er zijn wel grenzen. Het uitstel van QLAC kan slechts tot 85 jaar duren. Tegen die tijd moet u betalingsstromen van de QLAC gaan ontvangen. En alleen de mindere van 25 procent van het totale rekeningsaldo of $ 135.000 van uw gekwalificeerde pensioenfondsen kan worden gebruikt om de QLAC te financieren.

Het uitstellen van een deel van de gekwalificeerde pensioenfondsen van RMD's zorgt voor meer flexibiliteit bij het plannen van zaken als langdurige zorgbehoeften, wijzen financiële professionals erop.

"Veel mensen gaan begin jaren 80 een verpleeghuis binnen, wat toevallig overeenkomt met de distributieleeftijd en startdatum voor de QLAC", zei Gentry. "Dus door de QLAC te gebruiken, neem je gekwalificeerde dollars en laat je ze doorgaan met het laten groeien van uitgestelde belastingen tot je begin jaren 80. Als verpleeghuiskosten worden gemaakt na de leeftijd van 80 jaar, zijn dat medische kosten en, althans volgens de huidige belastingwetgeving, fiscaal aftrekbaar. U zou fiscaal aftrekbare uitgaven voor langdurige zorg financieren met uitgestelde dollars. Dit is effectieve planning.”

Het is belangrijk op te merken dat niet alle lijfrentes kwalificeren als QLAC's. En QLAC-lijfrentes moeten aan bepaalde IRS-criteria voldoen. Een uitgestelde inkomenslijfrente moet bij het afsluiten van het contract als QLAC worden aangemerkt; u kunt een bestaande uitgestelde inkomenslijfrente niet omzetten in een QLAC nadat een contract is uitgegeven. Veel mensen wenden zich tot een financiële professional om te helpen bij het navigeren door de vereisten en om te leren hoe een QLAC mogelijk in hun pensioenplan kan passen. (Financiële professional nodig? Vind er hier een)

De belangrijkste reden om voor een QLAC te kiezen, is het veiligstellen van een gegarandeerde inkomstenstroom voor latere jaren, vooral als een lange levensduur een punt van zorg is. Voor de juiste persoon kan een QLAC op latere leeftijd een oplossing voor gegarandeerd inkomen bieden die hen ook kan helpen de belastingverplichtingen in verband met RMD's te beheren.