Vraag uzelf de volgende keer dat u uw 401 (k) of IRA-saldo controleert, af:"Hoeveel van dit geld is eigenlijk van mij?" Grote kans dat tijdens je pensioen een flink deel van dat geld naar Uncle Sam gaat. Dat komt omdat wanneer u 70 wordt, de IRS vereist dat u een vereiste minimale distributie (RMD) neemt van uw gekwalificeerde pensioensparen, zoals uw traditionele IRA, 401 (k) en 403 (b). Je zult die uitkering elk jaar moeten nemen totdat je account leeg is of je overlijdt.

Dat klopt, de IRS wil hun belastingverlaging voor de rest van uw leven, het leven van uw echtgenoot en mogelijk het leven van uw begunstigden. Als u uw RMD's niet aanneemt, stuurt de IRS u een liefdesbrief per post waarin staat dat u grote boetes verschuldigd bent. Ik ga de vijf grootste fouten met je delen als het gaat om je RMD's, want zelfs de eenvoudigste fouten kunnen je veel geld kosten.

Fout #1:je RMD niet op tijd innemen

De straffen voor het missen van uw RMD kunnen zwaar zijn. Om een ​​mogelijke boete van 50% te voorkomen, moet u uw eerste RMD van uw IRA nemen nadat u 70½ bent geworden. De enige uitzondering op het nemen van een RMD is als je nog ergens werkt met een pensioenregeling waaraan je actief deelneemt. Dan hoef je geen RMD te nemen voor dat specifieke plan, zoals een 401(k) of 403(b) . U moet echter nog steeds een RMD van uw persoonlijke IRA nemen.

De deadline om je RMD af te nemen is uiterlijk 31 december. Je hebt echter wat tijd om je allereerste RMD af te nemen. De laatste toegestane datum voor de eerste opname is 1 april van het jaar volgend op het kalenderjaar waarin u 70½ werd. Als u tussen 1 januari en 30 juni in 2018 70 wordt, moet uw eerste RMD uiterlijk op 1 april 2019 worden afgenomen. Uw tweede RMD moet uiterlijk op 31 december 2019 worden betaald, wat in wezen uw betaling dat jaar verdubbelt , en het veroorzaken van een potentieel hogere belastingaanslag. Om dat te voorkomen, stellen de meeste mensen hun eerste RMD niet uit, maar nemen ze deze binnen hetzelfde jaar dat ze 70½ bereiken. Wat als u uw 70e verjaardag viert van 1 juli tot en met 31 december in 2018? Nou, dan kun je wachten tot 1 april 2020 om je eerste RMD af te nemen. Je tweede zou uiterlijk 31 december 2020 moeten zijn.

Het is van groot belang dat u uw RMD op tijd inneemt, dus wacht niet tot het laatste moment. Zorg voor een distributieplan om deze kostbare fout te voorkomen.

Fout #2:het RMD-bedrag verkeerd berekenen

Om uw RMD te berekenen, moet u twee dingen weten:uw saldo aan het einde van het jaar en uw levensverwachtingsfactor. Het verkrijgen van uw saldo aan het einde van het jaar is meestal vrij eenvoudig. In de meeste gevallen kunt u uw IRA-verklaring van december of het vierde kwartaal bekijken en het eindsaldo gebruiken. Vervolgens gebruikt u uw leeftijd om uw levensverwachtingsfactor op te zoeken op de Uniform Lifetime Table van de IRS en deelt u uw voorgaande eindejaarssaldo door die factor.

Stel bijvoorbeeld dat een 75-jarige zijn RMD voor 2018 berekent. Het eerste dat ze nodig hebben, is het saldo aan het einde van het jaar van hun IRA, en ten tweede zullen ze de leeftijdsfactor van 75 opzoeken in de Uniform Lifetime Table. Laten we zeggen dat het IRA-saldo op 31 december 2017 $ 200.000 was en voor een 75-jarige is de factor 22,9. Verdeel $ 200.000 door 22,9 en het RMD-bedrag komt uit op $ 8.733,63. Dit wordt elk opeenvolgend jaar gedaan.

Als u uw berekening nogmaals wilt controleren, kunt u altijd een RMD-calculator proberen, die de berekening voor u kan doen.

Nog een laatste tip:ik raad aan om een ​​beetje extra te nemen en jezelf wat kussen te geven voor het geval je het RMD-bedrag onderschat. Onthoud dat u een boete van 50% kunt betalen op elk tekort.

Fout #3:uw RMD van de IRA van uw echtgenoot nemen

Een veel voorkomende RMD-fout is het verzamelen van RMD's tussen echtgenoten. Stel dat u en uw echtgenoot samen een belastingaangifte doen. U hebt een RMD voor uw IRA van $ 4.000 en uw echtgenoot heeft een RMD voor hun IRA van $ 2.000. Om het u gemakkelijk te maken, besluit u $ 6.000 uit uw IRA te halen. Het zijn tenslotte beide IRA's en aangezien u gezamenlijk aangifte doet, verschijnen de inkomsten op dezelfde aangifte, toch?

Hoewel dat misschien waar is, maakt het niet uit. Pensioenrekeningen zijn individueel rekeningen. Er bestaat niet zoiets als een gezamenlijke IRA of gezamenlijke 401(k), dus u moet altijd uw eigen RMD's van uw eigen rekeningen nemen. Het nemen van uw RMD van de IRA van uw echtgenoot zal niet voldoen aan uw RMD en vice versa. Als u dit doet, ontstaan ​​er verschillende problemen. De IRS zal denken dat u uw RMD hebt gemist en een boete van maximaal 50% op dat RMD-bedrag opleggen. Aangezien de uitkering wordt gedaan op basis van de IRA van uw echtgenoot, is deze onderworpen aan inkomstenbelasting. Als uw echtgenoot ook een RMD moet nemen, zal dit ertoe leiden dat uw echtgenoot meer uit de IRA haalt dan nodig is, wat inhoudt dat hij mogelijk meer belasting moet betalen. Dit kan problemen veroorzaken, vooral als er een groot leeftijdsverschil is tussen u en uw echtgenoot, omdat RMD's worden beschouwd als inkomsten in uw belastingaangifte, wat gevolgen heeft voor de belasting van uw socialezekerheids- en Medicare-premies. Onthoud dus dat de RMD wordt berekend op basis van uw leeftijd en uw persoonlijke gekwalificeerde rekeningen, zoals uw IRA, 401(k) of SEP IRA.

Fout #4:je RMD overnemen van het verkeerde type account

Er zijn verschillende soorten pensioenrekeningen - inclusief IRA's, 401 (k) s en 403 (b) s) - en proberen RMD's van twee verschillende soorten accounts te mixen en matchen, kan u IRS-boetes kosten. Wat mensen vaak voor de gek houdt, is dat je RMD's van sommige soorten accounts kunt combineren of samenvoegen, maar niet van andere.

U kunt RMD's van al uw IRA's (inclusief SEP en EENVOUDIGE IRA's) samenvoegen, wat betekent dat u uw RMD's afzonderlijk kunt berekenen, ze vervolgens bij elkaar kunt optellen en het totaal kunt opnemen van een of een groep IRA's. Als u meerdere 403(b)-accounts heeft, kunt u daar hetzelfde mee doen. Dat zijn de enige soorten rekeningen die kunnen worden geaggregeerd. Dat betekent dat als u meerdere 401(k)s heeft, u voor elk RMD's moet berekenen en het juiste bedrag van elk abonnement afzonderlijk moet opnemen.

Stel dat u bijvoorbeeld een 401 (k) en een IRA heeft, en na het berekenen van uw RMD's van elk account, komen ze uit op respectievelijk $ 4.000 en $ 3.000, voor een totaal van $ 7.000. Stel je nu voor dat je IRA een hoger rendement behaalt dan je 401 (k). Je zou in de verleiding kunnen komen om gewoon $ 7.000 uit je 401 (k) te halen, je IRA met rust te laten en het een dag te noemen. Wat is tenslotte het verschil? Het zijn beide pensioenrekeningen en of u nu $ 7.000 van alleen uw 401 (k) of $ 4.000 van uw 401 (k) en $ 3.000 van uw IRA neemt, het heeft dezelfde impact op uw belastingaangifte.

Dat is best logisch, maar de belastingregels zijn allesbehalve logisch en dat verbieden ze je specifiek. Een RMD voor een type pensioenrekening, zoals een IRA, kan nooit worden genomen van een ander type pensioenrekening, zoals een 401 (k). Als je deze fout maakt, moet je een andere distributie van het juiste account nemen om het goed te maken - en als je je fout niet op tijd ontdekt om het voor de deadline van 31 december te herstellen, zou je de gevreesde 50% IRS boete. Bovendien moet u nog steeds belasting betalen over de uitkering van de verkeerde rekening. Bij veel 401(k)-abonnementen kunt u uw distributie niet terugdraaien naar de 401(k) als u niet langer voor dat bedrijf in dienst bent.

Tip:Wanneer u met pensioen gaat, overweeg dan om uw 401 (k) in een IRA te rollen. De IRA biedt u veel meer investeringsopties, de flexibiliteit om activa te verplaatsen en toe te wijzen aan andere IRA-beleggingsrekeningen, meer flexibiliteit voor het verdelen van activa en gunstigere belastingopties voor uw begunstigden wanneer zij uw IRA erven.

Fout #5:vergeten uw RMD mee te nemen

Het vergeten van uw RMD is de duurste fout die u kunt maken. De boete voor het niet afnemen van een RMD is maximaal 50% van het RMD-bedrag. Dat kan heel kostbaar zijn bovenop de belastingen die je al moet betalen. Hoewel dit nooit zou mogen gebeuren, worden er soms fouten gemaakt. Het is gewoon een feit van het leven. Misschien was een familielid ziek en had je het druk, of misschien was je op je droomvakantie weg en was het je gewoon ontschoten.

Wat de reden ook is, als je bent vergeten een RMD in te nemen of je hebt op een andere manier een fout gemaakt, dan is het enige wat je niet moet doen, doen alsof het nooit is gebeurd. Als u dat doet, zoals ik al eerder zei, kan de IRS in de meeste gevallen terugkomen en de boete van 50% beoordelen, samen met een groot aantal andere boetes en rente, voor onbepaalde tijd.

Het goede nieuws is dat er manieren zijn om deze fout te herstellen, en uw CPA of financiële professional kan u daarbij helpen. Mijn advies is:mis je RMD niet. Als je dat doet, laat het dan repareren ... en mis het nooit meer.

Zoals je je waarschijnlijk realiseerde, is IRA-planning een stuk ingewikkelder dan de meeste mensen zich realiseren. Laten we eerlijk zijn, beslissen welke strategieën het beste zijn voor uw IRA-kruisingen in zowat elk gebied van planning; van fiscale planning, tot investeringsplanning, tot estate planning. Een slim pensioen begint met een zorgvuldige voorbereiding, omdat de tijd die u besteedt aan het plannen u de kennis geeft die u nodig hebt om slimme beslissingen te nemen en kostbare financiële fouten tijdens uw pensionering te voorkomen.