Federale belastingverhogingen zullen waarschijnlijk komend jaar voor de rijken komen. Als u aanzienlijke inkomsten of vermogen heeft of verwacht, kunnen deze veranderingen van invloed zijn op uw toekomstige financiën.

Hieronder vindt u een overzicht van enkele van de voorgestelde wijzigingen en enkele algemene ideeën over wat u kunt doen om uw vermogen te behouden. Deze belastingen zijn echter ver verwijderd van de realiteit en zullen met aanzienlijke tegenwind worden geconfronteerd. En zelfs als ze worden geïmplementeerd, hebben ze geen garantie dat ze heel lang in de belastingcode zullen blijven.

Inkomstenbelasting

President Biden heeft voorgesteld om het hoogste marginale belastingtarief te verhogen van 37% naar 39,6% en ook om de inkomensband die onder dit tarief valt te verlagen. Momenteel verdienen mensen die 37% betalen $ 518.000 of meer (alleenstaanden) of $ 622.000 of meer (paren).

Het voorgestelde percentage van 39,6% zou beginnen bij mensen die $ 400.000 of meer per jaar verdienen.

Deze veranderingen zijn een terugkeer naar de tarieven en inkomensklassen uit het Obama-tijdperk.

Wat u moet doen om u voor te bereiden op wijzigingen in de inkomstenbelasting:

Als u inkomstenbelasting wilt vermijden, moet u uw inkomen verlagen.

Dus, indien mogelijk, zou u kunnen proberen om

• Verzamel dit jaar toekomstige bonussen of andere betalingen.
• Converteer geld naar een Roth-account. (Meer informatie over Roth-conversies.)

Kapitaalwinst

U betaalt vermogenswinsten op lange termijn wanneer u een actief verkoopt - investeringen, huizen, bedrijven en andere - dat in waarde is gestegen in de loop van ten minste een jaar. U betaalt meerwaarden op de groei (winst) van het actief.

Biden heeft voorgesteld het kapitaalwinstpercentage bijna te verdubbelen van 20% naar 39,6%. Hij zou ook een toeslag van 3,8% toevoegen om de Affordable Care Act te helpen financieren.

Wat te doen om u voor te bereiden op hogere vermogenswinstbelasting:

Hier zijn een paar tactieken om te overwegen als u de voorgestelde hogere vermogenswinstbelasting wilt vermijden:

Als u van plan bent uw huis in de nabije toekomst te verkleinen of een bedrijf te verkopen, wilt u misschien uw plannen versnellen.

Als uw uitverkoopplannen echter iets verder weg zijn, wilt u de wiskunde doen en uw opties vergelijken. De beslissing om een ​​actief nu te verkopen om hogere vermogenswinstbelastingen te vermijden, vereist vergelijkingen en schattingen over de verwachte groei van het actief.

• Begin met uit te zoeken wanneer u het geld wilt of nodig hebt dat onderhevig zou zijn aan vermogenswinsten. Laten we bijvoorbeeld zeggen dat u het geld over 15 jaar nodig zult hebben.
• Bereken vervolgens wat het actief waard zou zijn als u het nu verkoopt — trek de meerwaarden af. Als u het geld niet uitgeeft, bepaal dan hoe u het geld en het mogelijke rendement zou herinvesteren en bereken wat de waarde over 15 jaar zou zijn.
• Bepaal nu de waarde van belegd blijven zoals u nu bent. (Hiervoor past u een redelijk rendement toe voor de komende 15 jaar. Bereken de aanhoudende groei van het geld - minus het hogere kapitaalwinstpercentage.)
• Vergelijk de waarden, zowel de huidige als de geprojecteerde.

Opbrengst- en schenkingsbelasting

Hoewel dit niet is opgenomen in het voorstel van president Biden, zijn de meeste experts van mening dat er veranderingen zullen komen in de successie- en schenkingsrechten.

Momenteel betalen mensen alleen successie- en schenkingsrechten als de waarde hoger is dan $ 11,7 miljoen per persoon (geïndexeerd met inflatie) tegen een tarief van 40%.

Het is mogelijk dat de drempel voor het betalen van successie- en schenkingsrechten lager wordt en het tarief hoger.

Andere wijzigingen

Er zijn enkele aanvullende voorgestelde belastingwijzigingen die mazen in de wet moeten dichten.

Een van deze wijzigingen is met name relevant voor gepensioneerden die hopen een erfenis te ontvangen of na te laten.

Afschaffing van de verhoging in basis toegestaan ​​voor geërfd eigendom

Als u momenteel een actief erft, is uw basis de "step-up" -waarde van het actief - de huidige waarde van het actief. Dus als je ouders 30 jaar geleden een huis hebben gekocht voor $ 150.000 en je hebt het dit jaar geërfd voor een waarde van $ 1 miljoen, en je kiest ervoor om het huis onmiddellijk te verkopen voor $ 1 miljoen, dan betaal je nul vermogenswinst omdat je "basis" is gelijk aan de verkoopprijs. U heeft nul winst, dus u betaalt geen vermogenswinstbelasting.

Er zijn voorstellen die de 'step-up' in de basis teniet zouden doen. Erfgenamen kunnen dus onderworpen zijn aan vermogenswinstbelasting op alle winsten die op het actief worden gezien.

Er zijn echter veel details die moeten worden uitgewerkt, waaronder inkomensdrempels, partneroverwegingen en meer.

Belastingplanning en uw pensioen

Met de NewRetirement Planner kunt u uw potentiële belastingdruk in alle toekomstige jaren zien en ideeën opdoen om deze kosten te minimaliseren. Er moet goed over nagedacht worden, maar Roth-conversies, verschuivingen in belastbaar inkomen en andere strategieën kunnen leiden tot aanzienlijke besparingen gedurende het hele leven.

We blijven verbeteringen aanbrengen in onze belastingfunctionaliteit. Laat ons weten welke veranderingen je het liefst zou zien, word lid van onze Facebook-community en stem in onze belastingpeiling.