De Secure Act is aan het wegkwijnen in de Senaat, en sommige pensioenspaarders hopen dat hij verwelkt. Het wetsvoorstel, dat de pensioenplannen zou herzien, wacht op een stemming door de Senaat na een bijna unanieme stemming uit het Huis in de vroege zomer.

Maar sinds die stemming in het Huis hebben we gehoord van lezers van Kiplinger's Retirement Report die gealarmeerd zijn over de inkomstenvoorziening van het wetsvoorstel, die in 2020 van kracht zou worden en in wezen de "stretch IRA" zou doden door van veel niet-echtgenoot-erfgenamen te eisen dat ze geërfde pensioenrekeningen binnen 10 jaar leegmaken. Voor oudere senioren met gevestigde landgoedplannen zou "deze voorgestelde wet vergelijkbaar zijn met het veranderen van de regels van een honkbalwedstrijd in de achtste [h] inning", schreef een oude Retirement Report-lezer.

Volgens de huidige wetgeving kan een aangewezen niet-echtgenoot-begunstigde van een IRA de vereiste minimumuitkeringen over zijn of haar eigen levensverwachting uitstrekken. De erfgenaam van de niet-echtgenoot moet de geërfde IRA een nieuwe titel geven met zowel de naam van de erfgenaam als de naam van de overleden eigenaar, en de erfgenaam moet RMD's starten in het jaar na het overlijden van de oorspronkelijke eigenaar. Dat stelt de erfgenaam in staat om de belastingaanslag te minimaliseren door gedurende zijn of haar leven opnames te maken, en het zorgt ervoor dat meer van het geld op de rekening blijft staan ​​om uitgesteld te worden. (Lees voor meer informatie Hoe erfgenamen een geërfde IRA kunnen maximaliseren.)

Volgens de voorgestelde Secure Act zouden veel niet-echtgenoot-erfgenamen in plaats daarvan hun geërfde IRA's binnen een decennium moeten leegmaken. Door de versnelde uitbetalingen van geërfde IRA's worden duizenden dollars omgeleid van erfgenamen naar Uncle Sam - een ramp in de ogen van de oorspronkelijke eigenaren die spaarden en investeerden om voor zichzelf en hun nageslacht te zorgen. Niet-echtgenoot-erfgenamen dwingen grotere belastbare opnames te doen over een periode van 10 jaar, zou de belastingaanslag niet alleen op het geërfde geld kunnen opdrijven, maar ook op het verdiende inkomen van de erfgenamen. (Voor meer informatie over de IRA-bepalingen in de Secure Act, lees Secure Act Calls for Changes to IRA's, RMD's).

Het is niet alleen de mogelijke omkering van zorgvuldig opgestelde landgoedplannen die deze lezers zorgen baart - het is het effect op hun families. Voortdurende uitgestelde belastinggroei van geërfd geld helpt bij het creëren van een gezonde financiële basis voor de volgende generatie. Hoe jonger de erfgenaam, hoe krachtiger de stretch-IRA, omdat de voordelen van compounding in de loop van de tijd toenemen. Een andere lezer klaagde dat het wetsvoorstel de wens van zijn vader zou tenietdoen door zijn IRA door te geven aan zijn jonge kleinkinderen, terwijl zijn vader "anticipeerde dat ze dit geld zouden hebben om te helpen met studeren, misschien de aankoop van een huis, en als ze alleen de vereiste RMD's zouden nemen." , uiteindelijk hun pensionering.”

Hoewel er nuttige bepalingen in het wetsvoorstel staan, zoals het verhogen van de vereiste minimumleeftijd voor uitkering van pensioenrekeningen van 70½ naar 72, en het intrekken van de leeftijdsgrens voor traditionele IRA-bijdragen, zijn een aantal Retirement Report lezers hopen dat de Senaat heroverweegt hoe de Secure Act zichzelf terugbetaalt. Voor andere belastingbetalers die hetzelfde voelen, deel uw mening de komende dagen met uw congresvertegenwoordigers om ervoor te zorgen dat uw stem wordt gehoord voordat een Senaatsstemming doorgaat.