Als u een werknemer bent bij een school, kerk, ziekenhuis of andere non-profitorganisatie, komt u in aanmerking voor een 'fiscaal beschermde lijfrente', ook wel bekend als een 403 (b) -plan. Werk je niet voor een non-profitorganisatie? Lees meer over lijfrentes en hoe u er fiscaal voordelig in kunt beleggen.

Geschiedenis van de 403(b) en fiscaal beschermde lijfrentes

De voorloper van het 403 (b) -plan was gewoon een belastingvrije werkgever (meestal een school) die geld opzij zette in een lijfrentecontract voor een werknemer. Deze contracten waren meestal individuele lijfrentes, eigendom van de werknemers. In wezen waren het volledig overdraagbare pensioenen.

In 1958 werd sectie 403(b) van de Internal Revenue Code ingevoerd om het bedrag dat aan dergelijke lijfrentes kon worden bijgedragen te beperken. Op dat moment waren de enige beschikbare beleggingsopties voor 403(b)-deelnemers verzekeringsgebaseerde lijfrenteproducten. Zo werden de namen 403(b)-plan en fiscaal beschermde lijfrente synoniemen.

In 1974 voegde het Congres paragraaf 7 toe aan sectie 403(b) van de Internal Revenue Code, waardoor deelnemers naast lijfrentes ook rechtstreeks in onderlinge fondsen konden beleggen.

Dus hoewel de naam fiscaal beschermde lijfrente blijft hangen, is het een beetje een verkeerde benaming.

403(b) plannen vandaag

403(b)-regelingen zijn vergelijkbaar met 401(k)s in die zin dat ze werknemers van in aanmerking komende instellingen in staat stellen om vóór belastingen bijdragen te leveren aan een pensioenplan. Bijdragen aan het plan worden niet belast totdat de werknemer uitkeringen begint te ontvangen bij pensionering. Werkgevers kunnen ook bijdragen aan het plan, zodat de werknemer het voordeel heeft van extra belastingvrije investeringen.

403(b) bijdragelimieten

Net als een 401 (k) zijn keuzevakken uitstel van betaling tot 403 (b) -plannen beperkt. Voor 2020 is het maximum dat een werknemer kan bijdragen aan een 403 (b) -account uit salaris $ 19.500. Werknemers die aan het einde van het kalenderjaar 50 jaar of ouder zijn, kunnen ook een inhaalbijdrage van $ 6.500 doen.

De limiet op jaarlijkse toevoegingen (de combinatie van alle werkgeversbijdragen en uitstel van werknemers op alle 403 (b) -accounts) is over het algemeen $ 57.000 of 100% van het belastbare loon dat de werknemer in zijn meest recente volledige dienstjaar heeft ontvangen. Sommige plannen bieden extra inhaalbijdragen voor werknemers met ten minste 15 jaar dienst.

Hoe u uw 403(b)-investeringen kiest

Het belangrijkste verschil tussen een 401 (k) en een 403 (b) -plan is het menu met investeringskeuzes dat beschikbaar is voor werknemers. 401 (k) -plannen kunnen kiezen uit een breder scala aan beleggingen, waaronder beleggingsfondsen, op de beurs verhandelde fondsen en soms individuele effecten. 403(b) plannen kunnen alleen beleggen in beleggingsfondsen en lijfrentes.

Het slechte nieuws is dat uw opties om te beleggen met een 403(b) vrij beperkt zijn. Onderzoek toont echter aan dat te veel opties verlammend kunnen werken, dus misschien kunnen de beperkingen van de 403(b) juist een voordeel zijn.

Je hebt in principe twee opties:

• Beleggingsfondsen
• Lijfrenten

Lijfrenten zijn er meestal in twee vormen:vaste of variabele lijfrentes. Een vaste lijfrente biedt een gegarandeerde uitkering, vergelijkbaar met een pensioen. Een variabele lijfrente werkt meer als een beleggingsfonds. Uw inkomen na pensionering hangt af van hoe goed de beleggingen in de lijfrente hebben gepresteerd.

Of een lijfrente nu vast of variabel is, één eigenschap blijft hetzelfde:in de meeste gevallen zijn de vergoedingen voor lijfrentes hoger dan die van andere beleggingsproducten. Het rendement kan echter stabieler zijn. Lijfrenten voor het leven garanderen bijvoorbeeld levenslang inkomen, ongeacht hoe lang u of uw echtgenoot leeft.

Houd bij het selecteren van hoe u uw geld wilt beleggen rekening met vergoedingen, jaarlijkse kosten die verband houden met de investering, beleggingsrendementen, de soorten beleggingsfondsen en de soorten lijfrentes. Misschien wilt u ook het uitbetalingsbeleid begrijpen.

403(b)-plannen als onderdeel van uw algehele pensioenplanning

Uw 403 (b) -plan is een belangrijk onderdeel van uw pensioenplan, maar het is waarschijnlijk niet alles. Pensioenplanning omvat veel verschillende elementen die allemaal bij elkaar moeten passen. U moet uitzoeken wanneer u met pensioen gaat, of u al dan niet in aanmerking komt voor sociale zekerheid en wanneer u met die uitkering moet beginnen, hoeveel inkomen u nodig heeft om uw gewenste levensstijl te ondersteunen en nog veel meer.

Een van de gemakkelijkste manieren om uw algehele pensioenplan in handen te krijgen, is door een betrouwbare pensioencalculator te gebruiken. De truc is om ervoor te zorgen dat u er een vindt die de mogelijkheid biedt om pensioenen en variabele startdatums voor verschillende uitkeringen en inkomstenbronnen te documenteren.

De pensioencalculator van NewRetirement is een eenvoudig te gebruiken hulpmiddel dat u geweldige informatie geeft. Deze tool is onlangs door de American Association of Individual Investors (AAII) uitgeroepen tot beste pensioencalculator.