Omdat ik het mezelf graag moeilijk maak, dacht ik dat ik een blogpost* zou schrijven over de fiscale gevolgen van het gebruik van een FIF. Een buitenlands investeringsfonds. Vanwege de toename van online beleggingsaanbieders zoals Hatch, Sharesies, InvestNow, Smartshares, Kernel, Betashares, Stake enz. (Ik weet zeker dat ik er een aantal heb gemist), krijg ik steeds meer e-mails van mensen die zich zorgen maken over de nationale en internationale fiscale implicaties van het gebruik van deze platforms.
* Om deze blogpost te schrijven, ben ik in de ingewanden van veel websites beland en heb ik veel aanvullende inhoud die hier niet wordt behandeld. Ik heb ze hieronder gelinkt, dus als een diepe duik in buitenlandse belasting iets voor jou is, sla jezelf dan knock-out! Ik vond ze informatief en interessant.
Ik wil echter niet dat deze blogpost je ervan weerhoudt om te investeren, dus weet alsjeblieft dat je met een klein beetje kennis kunt werken dit uit, oké? Door dat te zeggen, ben ik geen expert en als ik iets mis heb, laat het me dan (beleefd) weten in de reacties hieronder.
Wens me succes; Ik beloof dat ik het zal proberen om dit niet saai te maken.
V. Ik heb enkele aandelen in een indexfonds - Vanguard International Shares via InvestNow. Mijn vraag is hoe weet ik of ik inkomstenbelasting over die investering moet vrijgeven of indienen? Ik heb de IRD-gids (Gids voor buitenlandse investeringsfondsen en het eerlijke dividendpercentage) gelezen, maar het is zo verwarrend. Ik hoop dat je een licht kunt werpen. C
V. Ik heb met InvestNow in Vanguard-fondsen geïnvesteerd en vroeg me af of ze als FIF worden beschouwd? Ik weet nu dat ja, dat zijn ze. Dit betekent dat ik al over de drempel van $ 50.000 NZD voor FIF ben gegaan. Ik heb het mezelf dus al ingewikkeld gemaakt. H
V. Ik doe eindelijk mee aan de US 500. Ik dacht dat ik dit via Hatch zou doen. Ik ging dit doen en kwam toen een ander struikelblok tegen, de belastingregels van het Foreign Investment Fund voor investeringen van meer dan $ 50.000 NZD (voor de duidelijkheid bewerkt). EEN
V. Ik wilde vragen, weet u of het Smarthsares US 500-fonds is vrijgesteld van FIF-regels zodra het fonds meer dan $ 50.000 bedraagt?
FIF staat voor Foreign Investment Fund en er zijn regels. Ik heb gezien dat het een "regime" wordt genoemd, en we weten allemaal dat je er niet mee wilt rotzooien. Concreet gaan de regels over belasting. Deze FIF-regels zijn van toepassing op inwoners van Nieuw-Zeeland wanneer zij hun geld internationaal beleggen in buitenlandse aandelen en Managed-, Index- en ETF-fondsen. Tegenwoordig zijn er veel investeringsplatforms waarmee u heel gemakkelijk internationaal kunt beleggen, wat prima is, maar alleen omdat u iets kunt doen met een aanmeldingsproces van twee minuten en een muisklik, is dat geen excuus om uzelf te informeren over de realiteit van wat eigenlijk een serieuze investering is.
Elk land heeft andere regels met betrekking tot belastingen en alleen omdat we ons in Nieuw-Zeeland bevinden en niet in het land waar we onze aandelen kopen, is er geen maak ons niet vrij. Dit betekent dat onze regering enige wetgeving heeft gecreëerd en een gemeenschappelijke basis heeft gevonden waar Nieuw-Zeelanders zich houden aan onze eigen belastingwetgeving, terwijl ze zich ook houden aan de belastingwetten van andere landen.
Kiwi's die offshore investeren, is geenszins iets nieuws. We hebben het altijd gedaan, wat volgens mij is veranderd, is de toegankelijkheid ervan voor het individu. Enkele veelvoorkomende redenen waarom beleggers ervoor kiezen om offshore te beleggen, zijn vanwege de grote verscheidenheid aan investeringskeuzes die worden aangeboden (duizenden meer dan waartoe u toegang hebt in NZ), de vaak veel lagere vergoedingen die fondsen in rekening brengen en u bepaalt de belastingberekening (FDR of CV) gebruikt bij het indienen van uw belastingaangifte.
Maar deze voordelen houden niet altijd rekening met wisselkoersen en kosten bij het omrekenen van uw NZD naar een andere valuta, noch met de fiscale nadelen van beleggen op deze manier. De Moneyhub-website merkte op dat “Nieuw-Zeelandse investeerders in Nieuw-Zeelandse bedrijven niet onderworpen zijn aan dezelfde belastingen als buitenlandse investeringen. Dit betekent dat een buitenlandse investering doorgaans meer dan 1% per jaar moet verdienen om de verschuldigde bijtelling te dekken”.
Hier is een lijst van de bedrijven waar ik vaak naar wordt gevraagd met betrekking tot FIF. Als ze "ja" naast zich hebben, dan moet JIJ de FIF-belastingverplichtingen regelen. Als er "nee" naast hen staat, berekent en betaalt de provider eventuele FIF-belastingen namens u:
Bètashares - JA
Hatch - Ja
InvestNow - JA (over internationale investeringen)
Kernel - NEE
Sharesies - JA (over internationale investeringen)
Smartshares - NEE
Inzet - JA
KiwiSaver-providers - NEE
Degenen met NO ernaast zijn Nieuw-Zeelandse entiteiten die fiscaal voordelige PIE-fondsen gebruiken (portfolio-investeringsentiteiten) die buitenlandse investeringen aanhouden (zoals Vanguard) en het is Het is vermeldenswaard dat alle KiwiSaver en Managed Funds zijn geclassificeerd als OOB-fondsen, wat betekent dat inkomsten worden belast tegen maximaal 28% (zelfs als uw PIR hoger is), dus om die reden zijn ze voordelig.
Je zult herhaaldelijk horen dat deze regels van toepassing zijn op buitenlandse investeringen van meer dan $ 50.000 NZD (zelfs als het maar voor een enkele dag in een periode van 12 maanden is).
De drempel van $50.000 is niet op basis van de marktwaarde van uw beleggingen, is dit de kostprijs (wat u ervoor hebt betaald). Luik
Beleggingen kunnen ook over meerdere investeringen worden verspreid, dus u zoekt naar een totaalbedrag van meer dan $ 50.000. In de begindagen van nieuwe investeerders lijkt dat cijfer vaak een miljoen mijl ver weg, maar regelmatige investeringen in uw favoriete fondsaanbieder zorgen ervoor dat mensen sneller over dat magische getal heen komen dan ze zich realiseren. En dan beginnen de fiscale vragen.
Als je daaronder valt, betaal je gewoon belasting over de daadwerkelijke dividenden/uitkeringen die je hebt ontvangen (dit staat bekend als de 'de minimis-uitzondering') , zoals u zou doen voor elke andere investering. Maar omdat belasting verwarrend is, zijn er ook nuances. Dit InvestNow-artikel (Globaal gaan - Belastingtips en valstrikken voor lokale investeerders) is bijzonder goed in het uitleggen hiervan.
Voordat je in paniek raakt, zal ik je daar stoppen. Als u al een investeringsmaatschappij heeft afgesloten en u heeft minder dan $ 200 NZD aan dividenden en andere onbelaste inkomsten ontvangen, dan hoeft u geen IR3-belastingaangifte in te dienen. Ik denk dat er veel investeerders zijn die zich hebben aangemeld bij sommige van de bovenstaande platforms, met name Hatch, maar nog nooit zoveel hebben geïnvesteerd, dus de kans is groot dat dit op jou van toepassing is! Ik ben zo iemand. En dat is het ding met deze FIF-regels, ze klinken groot en eng, maar in veel gevallen zijn ze toch niet van toepassing op jouw situatie, dus terwijl je nog steeds op de hoogte moet zijn van hen hoeft u zich geen zorgen over hen te maken.
De Inland Revenue Department (IRD) wil uw totale inkomsten uit alle bronnen weten en dit omvat alle buitenlandse investeringen die u mogelijk heeft bij het invullen van uw individuele belastingaangifte (IR3). Bovendien willen ze weten welke belasting u mogelijk al via deze beleggingen hebt betaald, of die u zou moeten betalen, en of u het hele jaar door gemaakte kosten declareert. Uiteindelijk helpen ze u erachter te komen of zij u een terugbetaling verschuldigd zijn, of dat u hen verschuldigd bent.
* Als u een handelaar bent, zijn er andere belastingregels van toepassing! Dus zoek meer wijsheid over uw belastingverplichtingen, maar voor het doel van deze blogpost dacht ik dat daghandelaren niet echt mijn publiek zijn!
Aan het einde van het boekjaar (31 maart) zal de provider die u gebruikt u een fiscaal overzichtsrapport bezorgen dat ALLE informatie bevat die u moet uw belastingplicht berekenen voor het jaar waarvoor u een aanvraag indient. Deze belastingrapporten vertellen u het totale bedrag aan buitenlandse belasting dat is betaald en het totale inkomen dat u heeft verdiend met uw beleggingen en u kunt dit gebruiken om uw eigen belastingaangifte in te vullen, of het gewoon aan uw accountant doorgeven, zoals ik.
Ik weet dat bedrijven als Hatch nu integreren met de website Sharesight voor het volgen van aandelen, dus er zijn geweldige tools om belastingverplichtingen voor de doe-het-zelf-belegger te berekenen.
Met die informatie kun je op twee manieren berekenen wat je moet betalen:
Fair Dividend Rate (FDR)
Cumulatieve waarde (CV)
Het doel van dit bericht was niet om op dit soort details in te gaan, maar u kunt er zeker van zijn dat alle onderstaande links u meer informatie hierover zullen geven. Voor zover ik begrijp, gebruiken ETF's (zoals Smartshares) die gebruikmaken van PIE-fondsen de FDR-methode en kunnen ze buitenlandse bronbelastingkredieten gebruiken als/wanneer ze beschikbaar zijn en vervolgens belasting betalen aan de IRD.
Voor de meesten van ons hebben we nooit te diep over belasting hoeven nadenken. Onze inkomsten worden belast voordat we het krijgen op basis van het persoonlijke belastingtarief dat we hebben verstrekt aan onze werkgever, onze bank en onze KiwiSaver-aanbieder enz. Als u aan het einde van de maand naar uw rentedragende bankrekening kijkt, ziet u een rente betaling en vervolgens een belastingbetaling. Het wordt allemaal voor je geregeld. Hetzelfde geldt voor uw KiwiSaver-investeringen, allemaal voor u gesorteerd. We mogen houden wat er over is.
Ons noodfonds toont ontvangen rente en betaalde binnenlandse bronbelasting.
Maar naarmate de investeringsmogelijkheden op de aandelenmarkt groeien in Nieuw-Zeeland en mensen beginnen te investeren in andere dingen dan KiwiSaver, is het de vraag of u het juiste bedrag aan belasting betaalt. gaat komen.
Een gemakkelijke manier om hierover na te denken, is dat als u vandaag een 'cash job' hebt gedaan, u belasting moet betalen over deze inkomsten, dat is de wet. Hetzelfde geldt voor inkomsten die u heeft ontvangen uit beleggingen die u buiten Nieuw-Zeeland aanhoudt. U moet deze inkomsten aan de IRD doorgeven en berekenen hoeveel belasting u hier in Aotearoa moet betalen.
Er is een gemengde mening van providers over hoe je FIF-regels moet bekijken, gebaseerd op wat ze verkopen. Het varieert van:
“Hé, maak je geen zorgen, het is niet zo moeilijk!”
naar
"Weet u echt zeker dat u dat investeringstraject wilt inslaan?"
Het is voor uw accountant echt niet ingewikkelder dan het berekenen van uw belasting voor uw bedrijf of huurwoning, het is gewoon een ander onderdeel van uw belastingaangifte. Ik denk dat het gewoon mensen heeft gegooid, omdat er tegenwoordig zoveel nieuwe investeerders zijn die nog nooit iets ingewikkelders hebben moeten doen dan een PAYE-belastingaangifte.
Maar het is ideaal om uw mogelijke toekomstige belastingverplichtingen uit te werken VOORDAT u begint te investeren, zodat u er goed voorbereid aan kunt beginnen. Als u de buitenlandse investeringsroute kiest, moet u op een bepaald moment een belastingaangifte indienen, wat een beetje inspanning zal vergen, maar lagere kosten en een breder scala aan keuze kunnen opwegen tegen de vereiste inspanning. Jij mag beslissen.
Voor sommigen elimineert het vasthouden aan beleggen in een in Nieuw-Zeeland gevestigde entiteit alle complexiteiten van FIF en afhankelijk van uw situatie kan het hoe dan ook fiscaal voordeliger zijn.
Eén ding is zeker, alle providers zullen ergens op hun site een disclaimer hebben waarin u wordt verzocht om "financieel advies in te winnen", aangezien geen van hen beweert te zijn belastingadviseurs. Dat betekent:ga naar je accountant en vraag ernaar. Door een paar uur aan verkenning en educatie te besteden, kun je EENMAAL het juiste pad kiezen, in plaats van het onkruid in te gaan en later terug te moeten keren.
Zoals je weet, vind ik het altijd leuk om te delen wat ik doe en je inzicht te geven in wat een mede-kiwi doet met hun putea (geld) . Ik doe dit niet zodat je mij kunt kopiëren, maar zodat je het kunt vergelijken met je eigen unieke situatie en zelf de juiste weg kunt vinden.
Het gaat mij erom dingen eenvoudig te houden.
En ik ben er per ongeluk in geslaagd om dit te doen door de investeringsroute te kiezen die ik heb, maar ik kan op geen enkele manier beweren een genie te zijn, het was simpelweg omdat ik, toen ik begon te beleggen, wist dat ik niet in actief beheerde fondsen wilde beleggen, geen afzonderlijke aandelen wilde kiezen en evenmin een fondsbeheerder wilde gebruiken om mijn beleggingen actief te beheren.
Dus Smartshares was de optie die ik koos. Ze waren zo ongeveer mijn enige optie in die tijd! Deze ETF's zijn PIE-fondsen, hebben dus een topbelastingtarief van 28% en zijn niet onderworpen aan het FIF-regime, waardoor ze supergemakkelijk te gebruiken zijn. Ik wist dat ik te veel belasting betaalde van 28%, terwijl mijn PIR eigenlijk slechts 17,5% is. Maar tijdens de belasting verrekent mijn accountant de belasting die ik met mijn Smartshares te veel heb betaald gewoon met de belasting die ik moet betalen voor mijn inkomen als zelfstandige, plus ze passen "toerekeningskredieten" toe, wat betekent dat ik niet te veel belasting betaal die de bedrijf in het fonds al heeft betaald.
Klinkt verwarrend? Ik hoop het niet, het is eigenlijk vrij eenvoudig. En dat is de sleutel voor mij. Ik heb me nooit zorgen hoeven maken over FIF.
Sinds ik begon te investeren in ETF's (of indexfondsen) zijn er veel aanbieders verschenen, en ik heb kleinere investeringen met Kernel, Hatch en Sharesies die zijn goedkoop en uiterst gebruiksvriendelijk en hebben toegang gegeven tot investeringen die voorheen alleen toegankelijk waren via een grote financiële dienstverlener. De enige investering die ik bezit waarop FIF van toepassing is, is die van Hatch. Zoals het er nu uitziet, is mijn rendement minder dan $ 200 per jaar, dus ik ben helemaal goed!
U kunt beslissen of de toegevoegde laag en complexiteit van het voldoen aan buitenlandse belastingwetten door internationaal te investeren opweegt tegen het rendement dat u ontvangt nadat alle kosten zijn verrekend overweging. Dus als u denkt dat het gebruik van buitenlandse investeringen, die vaak lagere beheerskosten hebben vanwege hun enorme omvang en de concurrerende omgeving waarin ze actief zijn, plus veel meer keuze aan landen en bedrijven, u een hoger rendement zal opleveren dan het gebruik van een in NZ gevestigde investering, ga er dan voor.
Als alternatief, als u de eenvoudigere weg wilt (die een lager, vergelijkbaar of hoger rendement kan opleveren) en begrijpt wat dit betekent voor uw financiële toekomst, dan zoek gewoon een in Nieuw-Zeeland gedomicilieerde investering die alle berekeningen, betalingen van belasting en het claimen van belastingkredieten voor u regelt.
Kennis is macht. Wat ik uit het lezen van alle onderstaande inhoud heb gehaald, was om te kiezen wat van toepassing is op mijn eigen persoonlijke situatie en dat is ook de mening die u moet innemen. Zoals u kunt zien, zijn er talloze bronnen om u te helpen bij het indienen van uw eigen belastingaangifte OF om ervoor te zorgen dat u uw accountant de informatie geeft die zij nodig hebben om het voor u in te dienen.
Voor degenen onder jullie die bijzonder enthousiast zijn, hier zijn een aantal bronnen die ik heb gebruikt om me te helpen deze blogpost vandaag te schrijven. Ook heb ik op verschillende tijdstippen alle fondsaanbieders die ik hierboven vermeldde vanwege hun kennis gebeld of gemaild, zodat ik de specifieke vragen die ik per e-mail heb ontvangen, kan beantwoorden. Ik moedig je echt aan om hetzelfde te doen.
Er zijn nuances voor elk type investering en ik kan categorisch zeggen dat de mensen die bij elk van deze bedrijven werken het Nieuw-Zeelandse publiek echt willen helpen niet begin gewoon met beleggen, maar begrijp tegelijkertijd wat ze doen, omdat ze willen dat u langetermijnbeleggers wordt, want dat is het beste voor uw algehele financiële gezondheid. Dus neem gewoon contact met ze op, is mijn advies aan jou.
Ik had meer dan $ 50.000 NZD in het buitenland geïnvesteerd - FIF en trusts
Belastingtijd eenvoudig gemaakt
Ik heb minder dan $ 200 NZD dividend verdiend
Buitenlandse belastingcalculator
Beleggen in internationale aandelen:locatie, locatie, locatie of belasting, belasting, belasting?
Deze blogpost is bijzonder grondig:welke belastingen moet u betalen op uw investeringen in Nieuw-Zeeland?
Gids voor beleggersbelasting 2021
Globaal gaan – belastingtips en valstrikken voor lokale investeerders
Belasting op investeringen en besparingen in een notendop
Hoe u uw NZ FIF-inkomen kunt berekenen
E-Services
Gids voor buitenlandse investeringsfondsen en het eerlijke dividendpercentage
Ik hoop dat dit vandaag nuttig is geweest en ik denk dat het inmiddels vrij duidelijk is dat ik een nieuweling ben op het gebied van belastingen, dus eventuele inzichten die je hebt, reageer alsjeblieft hieronder.
Uw eerste belegging in beleggingsfondsen – waarom, wat en hoe?
Wat is een HSA-account en hoe werkt het?
Wat is de voorraadomzetverhouding en hoe wordt deze berekend?
The Elevator Pitch:wat, waarom en hoe?
Hoe de belastingherziening helpt - en pijn doet - ouders
Wat is de grensaanpassingsbelasting? Potentiële voordelen en risico's
Wat is Bitcoin-mijnbouw? Hoe het werkt en wat ervoor nodig is om het te laten betalen