Het Chinese spreekwoord "van vodden tot vodden in drie generaties" zegt dat familievermogen niet drie generaties meegaat. De eerste generatie verdient het geld, de tweede geeft het uit en de derde ziet niets van de rijkdom.

De Chinezen zijn niet de enigen die dit als een probleem erkennen. In de VS wordt er naar verwezen als "hemdsmouwen tot hemdsmouwen in drie generaties", en in Japan is het "rijstvelden naar rijstvelden in drie generaties."

Deze uitspraken zijn in tegenspraak met wat ik klanten hoor zeggen dat ze willen dat hun geld na hun dood voor hen doet. Na bijna drie decennia families te hebben geholpen met estate planning, heb ik ontdekt dat de meerderheid een diep verlangen heeft om een ​​erfenis voor hun familie na te laten. Het idee om een ​​vingerafdruk achter te laten op toekomstige generaties lijkt betekenis te geven aan wat mensen een leven lang verzamelen.

Dus de vraag is, als mensen een inherent verlangen hebben om een ​​erfenis voor hun families achter te laten, waarom is er dan zo'n hoog percentage mislukkingen onder de generaties rijkdom? Ik geloof dat het antwoord ligt in hoe estate planning wordt gedefinieerd en benaderd.

Een algemene definitie luidt als volgt:Landgoedplanning is het proces waarbij wordt bepaald wie uw vermogen zal ontvangen en uw verantwoordelijkheden zal afhandelen na uw overlijden of arbeidsongeschiktheid. In de definitie van estate planning wordt geen melding gemaakt van de intentie van de generatie. Dat is een probleem. Zodra de eerste generatie overlijdt, heeft het landgoedplan in wezen zijn doel bereikt zodra de tweede generatie toegang heeft tot het landgoed.

Het idee van generatierijkdom is niet nieuw. Twee van de meest gerefereerde figuren met betrekking tot generatierijkdom zijn Cornelius Vanderbilt - wiens beroemde laatste woorden tegen zijn familie waren:"Houd het geld bij elkaar" - en John D. Rockefeller. De Vanderbilt's volgden het advies van hun patriarch niet op en het familiefortuin nam af, maar de Rockefellers luisterden naar het advies en zijn nu in hun zevende generatie van rijkdom met miljarden aan activa. Er is meer aan het verhaal dat je hier kunt beluisteren.

Het maken van een generatieplan

Het achterlaten van een erfenis vereist een geschreven strategie die is ontworpen om toekomstige generaties uit te rusten met de informatie die ze nodig hebben om de plannen uit te voeren die voor hen liggen. Deze schriftelijke strategie is een aanvulling op de traditionele documenten voor estate planning. De juridische documenten zijn nodig om de activa te bewaren, maar een geschreven generatieplan houdt het geld bij elkaar.

Er zijn drie fundamentele componenten nodig om een ​​gesprek aan te gaan met uw professionele team van adviseurs om een ​​generatieplan op te stellen en uit te voeren. Als je deze eenmaal hebt uitgewerkt, kun je beginnen met het bouwen van het raamwerk voor wat een van de meest betekenisvolle dingen zou kunnen zijn die je ooit voor je gezin hebt gedaan.

Ten eerste:je hebt de juiste mentaliteit nodig

Als u nadenkt over uw nalatenschap, is het nuttig om de gezichten van uw erfgenamen te "vervagen". De reden hiervoor is dat het uw doel is om zo ver mogelijk in de toekomst te reiken en generaties op te nemen die u nooit zult ontmoeten. In deze fase van de planning denk je na over je nalatenschap, en dit is moeilijk als je je kinderen en kleinkinderen voor ogen hebt.

Het betekent niet dat u als onderdeel van uw nalatenschapsplan geen specifieke geschenken aan levende familieleden kunt hebben, maar dat is een apart onderdeel van dit proces.

Ten tweede:je moet open zijn voor je gezin

U moet open zijn met uw familie over uw vermogen en uw bedoelingen. Over het algemeen hebben mensen de neiging om te leven alsof hun geld, hun overtuigingen, hun waarden en hun wensen geheim zijn en missen ze de kans om kennis en wijsheid over te brengen aan hun kinderen of kleinkinderen.

Om een ​​generatieplan te hebben, kun je geen mentaliteit hebben die ervan uitgaat dat iedereen in de familie weet wat je weet en dat ze zullen leren wat ze moeten doen door middel van osmose. Uw kinderen hebben misschien een goede opleiding of een succesvolle carrière gehad, maar dat betekent niet dat ze financiële of generatieplanning begrijpen.

Het is de verantwoordelijkheid van de gever om de familie begeleiding en leiderschap te bieden zodat ze weten wat ze moeten doen als je overlijdt.

Ik heb vaak klanten in mijn kantoor in tranen gehad omdat hun ouders niets met hen wilden communiceren. In sommige gevallen wordt er geen begeleiding geboden voor het beheer van de komende erfenis en moeten de erfgenamen wachten tot het overlijden van hun ouders om te horen wat er aan de hand is.

Er kunnen een aantal redenen zijn voor deze situatie. Sommige bezitters van rijkdom geven er ofwel niets om wat er gebeurt nadat ze zijn overleden, of hebben gewoon geen zin om het gesprek aan te gaan. Als jij dit bent, dan is het idee van generatieplanning misschien niet voor jou, en dat is oké. Het is jouw geld en je kunt ermee doen wat je wilt.

Maar voor degenen die wel generatie-aspiraties hebben, is dit een kans voor u om uw familie samen te brengen om een ​​visie te werpen op de rijkdom die u heeft en uw visie op een familie-erfenis te schetsen. Dit kan leiden tot zinvolle discussies over waar uw gezin voor staat, welke waarden u deelt, welke vermogensstrategieën er zijn en schetsen wat u kunt verwachten als een generatie sterft en een nieuwe wordt geboren.

Dit kan de weg vrijmaken voor elk gezinslid om zijn of haar rol en verantwoordelijkheid te begrijpen om de erfenis te bestendigen.

Ten derde:u moet uw bedoelingen op schrift stellen

Juridische documenten kunnen een leidraad zijn voor het beheer van het plan, maar de waarheid is dat de erfgenamen van de nalatenschap degenen zijn die het plan opstellen nadat u weg bent. Het is dus van cruciaal belang dat ze niet alleen uw bedoelingen kennen en begrijpen, maar ook dat ze op schrift worden gesteld zodat ze kunnen worden overgedragen op toekomstige generaties.

Om de rijkdom van de generaties in stand te houden, moet het doel zijn om specifieke bepalingen vast te stellen voor het gebruik van geld, beperkingen op te leggen aan de toegang tot geld en de manier waarop geld moet worden aangevuld.

Veel van mijn klanten zijn bijvoorbeeld niet geïnteresseerd in het helpen van hun kinderen om uit de schulden te komen of in dure auto's te rijden. Wat ze echt willen, is dat hun familie in zichzelf investeert (d.w.z. een hogere opleiding, het opstarten of uitbreiden van een bedrijf en liefdadigheidsdonaties die de familiewaarden ondersteunen), terwijl ze de activa in het plan laten groeien.

De meeste succesvolle mensen zullen je vertellen dat ervaren wat er nodig was om de rijkdom te creëren, hen ook helpt de rijkdom te behouden en te laten groeien. Wat nodig is om rijkdom te creëren, kan niet worden overgedragen aan degenen die nooit rijkdom voor zichzelf hebben gecreëerd. Het idee is dus om uw erfgenamen de middelen te bieden om een ​​hogere opleiding te volgen, meer geld te verdienen of een bedrijf te starten om voor zichzelf rijkdom te genereren en te ervaren wat er nodig is om de rijkdom niet alleen te creëren maar te behouden.

Zet uw plan op schrift, mogelijk als onderdeel van een familiestatuut of een reeks statuten die kunnen worden aangenomen. Elke generatie heeft een fiduciaire verantwoordelijkheid om de intenties van de vorige generatie voort te zetten met als enig doel het landgoed beter achter te laten dan het was toen ze het ontvingen ten behoeve van de volgende generatie.

Hoe u de activa van uw landgoed generaties lang kunt laten groeien

Als je denkt aan geld en groeiende rijkdom, bestaat de neiging om aan te nemen dat investeringen de belangrijkste drijfveer achter de strategie zijn. Als het echter om een ​​generatieplan gaat, is een speciaal ontworpen levensverzekeringspolis, denk ik, de belangrijkste katalysator voor het laten groeien en beschermen van de activa, terwijl het ook toegang biedt tot contanten.

De reden waarom deze contractontwerpen zo effectief zijn binnen generatieplanning, is vanwege hun risicobeperkende kenmerken. De inherente kenmerken van deze contracten (mits goed ontworpen) garanderen de resultaten en hebben alles wat nodig is om een ​​generatieplan voorspelbare resultaten te geven, generatie voor generatie:

Gegarandeerde uitkering bij overlijden. Een overlijdensuitkering van een levensverzekering keert gegarandeerd een grote belastingvrije som uit bij het overlijden van de verzekerde zonder dat er marktrisico hoeft te worden genomen. Deze uitkering bij overlijden heeft een vermenigvuldigend effect, omdat deze wordt gekocht met verdisconteerde dollars (de totale uitkering bij overlijden is groter dan de totale betaalde premies). Zodra een polishouder binnen één generatie overlijdt, kunnen de opbrengsten van de overlijdensuitkering worden gebruikt om nieuwe levensverzekeringen te kopen voor geselecteerde mensen in de volgende generatie; waardoor nieuwe welvaart wordt gecreëerd voor de volgende generatie.

Gegarandeerde toegang tot contant geld. Door het speciale ontwerp van een levenslange polis, bieden de hoge vroege contante waarden toegang tot contanten via polisleningen. Dit leningprivilege geeft de begunstigden van het generatieplan toegang tot contanten terwijl de contante waarde van het contract ononderbroken blijft groeien. Met polisleningen kan een privaat banksysteem worden gevormd binnen het generatieplan en unieke terugbetalingsmogelijkheden, omdat de verzekeringsmaatschappij geen betaling op leningen vereist tot het overlijden van de verzekerde. Door ervoor te zorgen dat er voortdurend geld in deze polissen stroomt, worden nieuwe uitkeringen bij overlijden vastgesteld die nieuwe toekomstige rijkdom creëren en tegelijkertijd de contante waarde verhogen, waardoor meer toegang tot contant geld ontstaat.

Gegarandeerde contante waarde. De kasaccumulatie binnen deze beleidsontwerpen bestaat uit twee delen:de gegarandeerde contanten en dividenden. Voordelen en garanties worden ondersteund door het vermogen van de verzekeringsmaatschappij om claims te betalen, en dividenden zijn het resultaat van een laag sterftecijfer, samen met winstdeling van de prestaties van de verzekeringsmaatschappijen die de activa onderstrepen. De totale contante waarde accumuleert met een consistent en voorspelbaar groeipercentage dat belastingvrij is en zonder marktrisico of zorgen over volatiliteit. Dit zorgt voor een gemakkelijke cashflowplanning dankzij een consistente en voorspelbare groei.

Levensverzekeringen zijn natuurlijk geen eenhoorn en kunnen mogelijk onbedoelde gevolgen hebben als de contracten verkeerd worden beheerd. Bijvoorbeeld,

• Inkomsten en groei op geaccumuleerde contante waarden zijn over het algemeen belastbaar bij opname.
• Er kunnen nadelige fiscale gevolgen optreden als de opnames de premies die in de polis zijn gestort, overschrijden.
• Op opnames of afkopen tijdens een periode van afkoopkosten kunnen afkoopkosten in rekening worden gebracht en kan de uiteindelijke uitkering bij overlijden en de contante waarde verminderen.
• Afkoopkosten verschillen per product, leeftijd van uitgifte, geslacht, verzekeringsklasse en polisjaar.
• Een MEC- of Modified Endowment-classificatie kan nadelige fiscale gevolgen hebben door de IRS-financieringsregels te schenden.
• Leningen en opnames van polissen zullen de beschikbare contante waarde en uitkeringen bij overlijden verminderen en kunnen ertoe leiden dat de polis komt te vervallen, of dat dit gevolgen heeft voor garanties tegen verval.
• Er kunnen aanvullende premiebetalingen nodig zijn om de polis van kracht te houden.
• In het geval van een vervaldatum, zullen uitstaande polisleningen boven de niet-teruggevorderde kostenbasis onderworpen zijn aan de gewone inkomstenbelasting.

De kern van de welvaart van de generatie

Om af te ronden, het succes of falen van een generatieplan berust op drie dingen:

• Uw visie voor de toekomst verwoorden en steun krijgen van uw familie voor de visie.
• Uw visie communiceren door middel van een schriftelijk document dat uw visie beschrijft en toekomstige generaties toerust om het plan voort te zetten.
• De juiste ontwerpen voor juridisch werk en levensverzekeringen hebben als katalysator om uw visie te verwezenlijken. Het zal belangrijk zijn om competente professionals te vinden die een volledig begrip hebben van generatiestrategieën.

Ga voor meer informatie naar BUILDBanking.com en brianskrobonja.com.

Effecten aangeboden via Kalos Capital Inc., lid FINRA/SIPC/MSRB en beleggingsadviesdiensten aangeboden via Kalos Management Inc., een bij de SEC geregistreerde beleggingsadviseur, beide gevestigd te 11525 Park Wood Circle, Alpharetta, GA 30005 Kalos Capital en Kalos Management geven geen fiscaal of juridisch advies. Skrobonja Financial Group LLC en Skrobonja Insurance Services LLC zijn geen dochteronderneming of dochteronderneming van Kalos Capital of Kalos Management.

Resultaten kunnen variëren. Alle beschrijvingen met betrekking tot levensverzekeringspolissen en het gebruik ervan als alternatieve financieringsvorm of technieken voor risicobeheer worden alleen ter illustratie gegeven, zijn niet in alle situaties van toepassing, zijn mogelijk niet volledig indicatief voor huidige of toekomstige beleggingen en kunnen worden gewijzigd op naar goeddunken van de verzekeringsmaatschappij, General Partner en/of Manager en zijn niet bedoeld om garanties op effectenprestaties weer te geven. De termen BUILD Banking™, private banking-alternatieven of speciaal ontworpen levensverzekeringscontracten (SDLIC) zijn niet bedoeld om te suggereren dat de emittent een echte bank voor zijn klanten aan het creëren is of dat levensverzekeringsmaatschappijen dezelfde zijn als traditionele bankinstellingen. Dit materiaal is educatief van aard en mag niet worden beschouwd als een verzoek om een ​​specifiek product of dienst. BUILD Banking™ wordt alleen aangeboden door Skrobonja Insurance Services en wordt niet aangeboden door Kalos Capital of Kalos Management.

Skrobonja Insurance Services LLC geeft geen fiscaal of juridisch advies. De meningen en standpunten die hier worden geuit, zijn alleen voor informatieve doeleinden. Raadpleeg uw belastingadviseur en/of juridisch adviseur voor dergelijk advies.

Belastingwetten zijn aan verandering onderhevig en u dient een belastingadviseur te raadplegen. Beleidsleningen zijn meestal niet onderworpen aan inkomstenbelasting, tenzij het beleid is geclassificeerd als een gewijzigd schenkingscontract (MEC) onder IRC-sectie 7702A. Opnames of gedeeltelijke afkopen van een niet-MEC-polis zijn echter onderworpen aan inkomstenbelasting voor zover het uitgekeerde bedrag de kostenbasis van de eigenaar in de polis overschrijdt. Leningen, opnames of gedeeltelijke afkopen van een MEC-polis zijn onderworpen aan inkomstenbelasting voor het bedrag van eventuele winsten in de polis, en als de betaling plaatsvindt vóór de leeftijd van 59½, kan een federale aanvullende belasting van 10% van toepassing zijn.

Een wijziging van het beleid kan kosten en vergoedingen met zich meebrengen en kan ook een medisch onderzoek vereisen.