(Deze pagina kan affiliatielinks bevatten en we kunnen kosten verdienen aan in aanmerking komende aankopen zonder extra kosten voor u. Zie onze openbaarmaking voor meer informatie.)
Het is een nieuw jaar en alle gedachten gaan uiteindelijk uit naar belastingen. Januari is het perfecte moment om de belastingimplicaties van vorig jaar te begrijpen en uw strategie te plannen... voor volgend jaar .
Als je bedenkt hoe je op 15 april een kleinere cheque kunt uitschrijven (of een grotere terugbetaling kunt krijgen), ligt de nadruk vaak op belastingaftrek.
De realiteit is dat volgens het Tax Policy Center bijna 90% van de belastingaangiften nu gebruik maakt van de standaardaftrek.
De verhoging van de standaardaftrek in 2017 betekent dat de typische niet-zakelijke aftrekbare kosten (hypotheekrente, staats- en lokale belastingen, liefdadigheidsinstellingen) minder bruikbaar zijn als gespecificeerde aftrekposten.
Voor de meeste W-2-loontrekkers gaat het minder betalen aan belastingen niet over het vinden van obscure aftrekbare uitgaven, maar eerder over het aangeven van minder belastbaar inkomen.
Welke acties u moet ondernemen om die strategie te laten werken, kunt u het beste beslissen vóór de eerste tekenen van de lente.
Eerst een paar belangrijke definities:
Uw MAGI heeft invloed op uw geschiktheid om bepaalde inhoudingen te doen of specifieke subsidies te ontvangen, bijvoorbeeld bijdragen aan uw pensioen- of ziektekostenspaarrekening.
Een lagere MAGI op uw 1040-belastingformulier komt neer op een lagere belastingplicht. Uw uitgangspunt is om rekening te houden met het verschil in marginale belastingtarieven.
Voor belastbaar inkomen verdiend in 2022 is de onderstaande tabel van toepassing:
Beoordeel Voor ongehuwde personen Voor getrouwde personen die gezamenlijk aangifte doen (MFJ) Voor getrouwde personen die afzonderlijk een aanvraag indienen Voor gezinshoofden 10%Tot $10.275Tot $20.550Tot $10.275Tot $14.65012%$10.276 – $41.775$20.551 – $83.550$10.276 – $41.775$14.651 – $55.90022%$41.776 – $89.075$83.551 – $178.150$41.776 – $89.075$55.901 – $89.05024%$89.076 – $170.050$178.151 – $340.100$89.076 – $170.050$89.051 – $170.05032%$89.076 – $170.050$340.100 – $431.900$89.076 – $170.050$170.051 – $215.95035%$215.951 – $539.900$431.901 – $647.850$215.951 – $323.925$215.9511 – $539.90037%Meer dan $539.900Meer dan $647.850Meer dan $323.925Meer dan $539.900Bron:Internal Revenue ServiceVoor een alleenstaande met inkomen in 2021 , is het marginale belastingtarief van 12% van toepassing tot $ 40.525, en stijgt naar 22% voor inkomsten van $ 40.526 tot $ 86.375, en gaat vervolgens omhoog naar 24% totdat u $ 164.925 bereikt.
Pas daarna springt u naar de belastingschijf van 32% of hoger. Verdubbel deze inkomenscijfers voor belastingbetalers van Married Filing Jointly (MFJ).
Het bedrag van uw inkomen dat binnen de belastingschijven valt, wordt belast tegen het overeenkomstige belastingtarief.
Omdat de bandbreedtes voor belastinginkomsten breed zijn, zal het beheren van uw belastbaar inkomen om op een bepaald belastingtarief te blijven waarschijnlijk niet uw belangrijkste strategie zijn om uw belastingaanslag te verlagen.
Maar als u verwacht dat u in de zeepbel tussen haakjes zit, kan het de moeite waard zijn om een beetje aan het beheer van het belastbare inkomen te doen, zoals hieronder wordt besproken. (Ik bedoel niet minder verdienen!)
Misschien nog nuttiger is dat het rapporteren van een lagere MAGI het mogelijk maakt om te profiteren van inkomensbeperkte heffingskortingen.
(Een inleiding:een belastingkrediet is veel beter dan een belastingaftrek. Een belastingkrediet verlaagt uw belastingbetaling, dollar voor dollar, met het bedrag van het krediet.)
Hier zijn enkele voorbeelden van de meest waardevolle heffingskortingen:
· De American Opportunity Tax Credit is vooral nuttig voor ouders die het collegegeld voor hun kinderen betalen. U kunt een tegoed van maximaal $ 2.500 per student ontvangen. Om het volledige krediet te claimen, mag uw inkomen niet hoger zijn dan $ 80.000 ($ 160.000 MFJ).
· Het Levenslang Leren-tegoed is nuttig als u of iemand ten laste bent ingeschreven voor een niet-diplomaprogramma of minder dan de helft van de tijd bent ingeschreven. Dit tegoed kan per belastingaangifte maximaal $ 2.000 waard zijn, en wordt volledig uitgefaseerd voor inkomens boven de $ 69.000 ($ 138.000 MFJ).
· Als u zorgt voor een kind jonger dan 13 jaar of voor een andere persoon die gehandicapt is, kan het onlangs uitgebreide Child and Dependent Care Credit een deel van uw uitgaven compenseren. Om volledig van dit krediet te kunnen profiteren, mag uw gezinsinkomen niet hoger zijn dan $ 125.000. De uitkering wordt volledig afgeschaft voor inkomens boven $ 400.000.
· De kinderbelastingkorting is op het moment van schrijven een beetje een bewegend doelwit. Het volstaat te zeggen dat uw MAGI uw mogelijkheden beperkt om van dit belangrijke belastingvoordeel te profiteren. Zoals het er nu voorstaat, begint het krediet van $2.000 per kind af te bouwen voor inkomens boven de $200.000 ($400.000 MFJ); er kunnen andere, lagere inkomensgrenzen zijn voor extra uitkeringen.
Dan kan de premie die u betaalt worden verminderd met de Premieheffingskorting.
De berekening is complexer dan de bovenstaande credits; U kunt uw Premium Tax Credit echter wel gebruiken met deze tool van de IRS.
Over het algemeen komt u in aanmerking voor krediet zolang uw MAGI niet hoger is dan 400% van de federale armoedegrens voor uw gezinsgrootte.
Meerwaarden op lange termijn in 2022 worden belast tegen 0% voor inkomens onder $41.657 of $83.350 MFJ (2021 – $40.400 of $80.800 MFJ), 15% tot $459.750 of $517.200 MFJ (2021 – $445.850 of $501.600) MFJ) en daarna 20%.
Vermogenswinsten op korte termijn worden belast tegen uw gewone marginale inkomstenbelastingtarief.
Als u aanzienlijke vermogenswinsten heeft, is het zinvol om te weten hoe uw gerapporteerde inkomsten de belastingheffing over die winsten beïnvloeden.
U kunt ook een aftrek doen voor het bedrag dat u aan rente op studieleningen (tot $ 2.500) betaalt op uw belastingen, zelfs als u de standaardaftrek gebruikt. Maar uw vermogen om dit te doen eindigt wanneer uw MAGI meer dan $ 70.000 ($140.000 MFJ) bedraagt.
Als u er nu van overtuigd bent manieren te zoeken om uw MAGI te verlagen, hoe kunt u dat dan bereiken?
· Het meest voor de hand liggende uitgangspunt is een traditioneel pensioenplan (vóór belastingen). Bijdragen aan een uitgesteld pensioenplan verlagen uw belastbaar inkomen.
Een pensioenplan op de werkplek, zoals een 401(k), een 403(b) of een 457(b) plan, is voor dit doel een nuttiger hulpmiddel dan een traditionele IRA.
In tegenstelling tot een IRA wordt uw vermogen om deel te nemen aan een 401(k) niet beperkt door uw inkomen, en zijn de jaarlijks toegestane bijdragen veel hoger.
Volgens Fidelity zijn vooral jongere beleggers dol op de Roth-pensioenoptie (na belastingen).
Als alle uw pensioensparen wordt na belastingen gedaan. Neem even de tijd om na te denken of u vandaag de kans op waardevolle belastingbesparingen aan u voorbij laat gaan.
Op het moment in uw leven dat u uitkeringen van uw pensioenrekeningen ontvangt, is een Roth-achtige rekening uw beste vriend, aangezien deze inkomstenstroom niet als belastbaar inkomen wordt gerapporteerd.
Een lagere MAGI betekent dat er minder van uw socialezekerheidsuitkering belastbaar is.
Voor huishoudens met een hoog inkomen geldt er een toeslag voor Medicare Part B-dekking wanneer uw inkomen hoger is dan $ 91.000 ($ 182.000 MFJ).
Door tijdens uw pensionering “fiscaal gediversifieerd” te zijn in uw beleggingen, kunt u uw jaarlijkse belastingbetaling beheren.
Zoals u ziet, is het vergelijken van uw huidige marginale belastingtarief met de projectie van uw toekomstige belastingtarief slechts een deel van de vraag 'Welk type pensioenrekening is het beste?' berekening.
· Bijdragen aan een gezondheidsspaarrekening (HSA) . HSA's zijn een andere populaire manier om het bedrag aan inkomstenbelasting dat u vandaag betaalt te verlagen, omdat deze bijdragen vóór belastingen worden betaald.
Als het hebben van een ziektekostenverzekering met een hoog eigen risico voor u zinvol is, kunt u in 2022 als individu maar liefst $ 3.650 per jaar in een HSA steken, oplopend tot $ 7.300 voor een gezin.
Degenen die dit jaar 55 jaar of ouder zijn, kunnen $ 1.000 extra aan inhaalbijdragen storten.
Opnames van de rekening voor gekwalificeerde medische kosten worden op geen enkele leeftijd belast of bestraft.
Zodra u 65 jaar oud bent, kunt u voor welk doel dan ook geld opnemen uit uw HSA, zonder boete... maar het wordt als belastbaar inkomen beschouwd.
· Overweeg een flexibele uitgavenrekening (FSA) . Hoewel ze niet zo genereus zijn als een HSA, zijn bijdragen aan een gezondheidszorg-FSA of een afhankelijke zorg-FSA vóór belastingen, waardoor uw belastingplicht wordt verlaagd.
De balans in een FSA is echter ‘gebruiken of verliezen’; u moet het over het algemeen vóór het einde van het kalenderjaar of kort daarna besteden aan gekwalificeerde uitgaven.
U kunt jaarlijks $ 2.850 toevoegen aan een gezondheidszorg-FSA of $ 5.000 aan een afhankelijke zorg-FSA.
Misschien wil je beide kampen hebben:
Zo heeft u in de toekomst de mogelijkheid om belastingvrij te verdienen. Wie zei dat belastingen eenvoudig waren?
Volgende:Van een hobby een bedrijf maken, eventuele belastingvoordelen?
Artikel geschreven door Lisa Whitley, AFC®, CRPC®.
Lisa vindt het leuk om elke dag geldgesprekken te voeren met mensen van alle achtergronden. Na een lange carrière in de internationale ontwikkeling brengt ze een interculturele dynamiek in haar huidige werk om individuen en gezinnen te helpen financieel welzijn te bereiken.
Vrouwen die geld verdienen
Amy Blacklock en Vicki Cook hebben in maart 2018 Women Who Money mede opgericht om nuttige informatie te verstrekken over persoonlijke financiën, carrière en ondernemersonderwerpen, zodat u met vertrouwen uw geld kunt beheren, uw vermogen kunt laten groeien, uw algehele financiële gezondheid kunt verbeteren en uiteindelijk financiële onafhankelijkheid kunt bereiken.
Wat is pensioenadvies?
De ultieme gids voor Donald Trump-vakantiegeschenken
Stijgende benzineprijzen zorgen voor meer creditcardgebruik en koop nu, betaal later onder Amerikanen
Boodschappenlijstje voor een gezin met een beperkt budget
Gepensioneerden kunnen de inflatie verslaan met deze investeringstechniek
7 boekhoudrapporten die u als bedrijfseigenaar van binnen en van buiten moet kennen
Hoeveel kost het om een badkuip te reglazuren?