De eerste keer dat u belastingaangifte doet voor eigenaren van kleine bedrijven kan overweldigend zijn. Zorg ervoor dat uw eerste keer dat u bedrijfsbelastingen indient soepel verloopt door inzicht te krijgen in uw verplichtingen.
Weten hoe u belasting voor kleine bedrijven moet indienen, is aanzienlijk eenvoudiger als u zich het hele jaar door op deze taak voorbereidt. Georganiseerde boekhoudkundige gegevens zijn essentieel voor het voor de eerste keer indienen van belastingen voor kleine bedrijven, en elke keer trouwens.
U moet elke dag alle transacties van uw bedrijf volgen. U kunt online boekhoudsoftware gebruiken om het organiseren van boekhoudkundige gegevens eenvoudig te maken. Uw financiële administratie helpt u bij het ondersteunen van de cijfers die worden vermeld in uw belastingaangifte voor bedrijven. Het gebruik van software om georganiseerd te blijven, kan de uren die uw accountant moet factureren verminderen en kan de voorbereidingskosten voor kleine bedrijven aanzienlijk verlagen.
Wanneer u uw bedrijf start, moet u een bedrijfsstructuur kiezen. Bedrijfsstructuren hebben verschillende belastingverplichtingen, dus het is belangrijk om degene te kiezen die geschikt is voor uw bedrijf.
Sommige soorten bedrijfsstructuren houden de eigenaar persoonlijk verantwoordelijk voor de vennootschapsbelasting. Andere structuren scheiden de belastingverplichtingen van het bedrijf van die van de eigenaar. En elke bedrijfsstructuur vereist een ander IRS-formulier. Leren hoe u belasting moet indienen voor kleine bedrijven kan er in elk geval een beetje anders uitzien.
Hier zijn vier veelvoorkomende bedrijfsstructuren en hun fiscale verantwoordelijkheden uitgelegd:
Een eenmanszaak is een eenmanszaak. Het is de gemakkelijkste manier om een bedrijf te structureren. En eenmanszaken hebben het kleinste aantal overheidsvoorschriften.
De eigenaar, de eenmanszaak genoemd, wordt beschouwd als dezelfde juridische entiteit als het bedrijf. Als het bedrijf zijn belastingschuld niet kan betalen, kunnen de persoonlijke bezittingen van de eenmanszaak in gevaar komen.
Schema C, winst of verlies uit bedrijf
Eenmanszaken gebruiken Schema C om inkomsten en uitgaven aan de IRS te rapporteren. Schema C is een onderdeel van formulier 1040.
Schema SE, belasting op zelfstandigen
Als u als zelfstandige werkt, gebruikt u Schema SE om het verschuldigde bedrag aan zelfstandigenbelasting te berekenen. Dien het Schedule SE-belastingformulier voor zelfstandigen in als u als zelfstandige werkt en $ 400 of meer verdiende in het jaar.
Een maatschap heeft twee of meer eigenaren. Partners delen winsten en verliezen gelijkelijk, tenzij anders vermeld in een samenwerkingsovereenkomst.
Net als bij een eenmanszaak wordt een maatschap alleen belast op het niveau van het persoonlijk inkomen. Als het bedrijf zijn belastingverplichtingen niet kan betalen, kan het persoonlijke vermogen van de eigenaren op het spel komen te staan.
IRS-formulier nodig:
Formulier 1065, U.S. Return of Partnership Income
Partnerschappen betalen geen federale inkomstenbelasting. Formulier 1065 wordt eenvoudig gebruikt om zakelijke inkomsten en uitgaven aan de IRS te melden.
Het bedrijf stuurt formulier 1065 Schedule K-1 naar elke partner, met daarop het aandeel van elke persoon in het inkomen en de verliezen. Partners gebruiken Schema K-1 om hun aangiften inkomstenbelasting in te vullen.
Een bedrijf, ook wel een C Corp genoemd, is een afzonderlijke entiteit van de eigenaren. Als onafhankelijke entiteit zijn eigenaren niet persoonlijk verantwoordelijk voor de belastingschuld van de onderneming.
Terwijl het persoonlijke vermogen van de eigenaren wordt beschermd, worden bedrijven dubbel belast. De inkomsten van de onderneming worden eerst op bedrijfsniveau belast. Vervolgens wordt het persoonlijke inkomen van elke eigenaar belast.
Formulier 1120, U.S. Corporation Income Tax Return
U gebruikt formulier 1120 om de federale inkomstenbelastingen van het bedrijf te berekenen en terug te betalen. U gebruikt dit formulier ook om de inkomsten en uitgaven van de onderneming te melden.
Een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid combineert delen van vennootschappen en maatschappen. Net als een bedrijf zijn een LLC en de eigenaren afzonderlijke juridische entiteiten. En net als bij een partnerschap hebben de eigenaren gedeelde belastingverplichtingen.
LLC's beperken het bedrag van de persoonlijke belastingplicht van elke eigenaar. Belastingen gaan door naar het persoonlijke inkomensniveau, dus het bedrijf wordt niet dubbel belast. Afhankelijk van de manier waarop de eigenaren de LLC hebben opgezet, zal het bedrijf indienen als een bedrijf, partnerschap of als onderdeel van de belastingaangiften van de eigenaren.
Als u nieuw bent bij het indienen van belastingen voor kleine bedrijven, weet u misschien niet dat sommige zakelijke uitgaven fiscaal aftrekbaar zijn. Dat betekent dat u een deel of alle kosten kunt aftrekken van uw totale verschuldigde belasting.
In een SBA-artikel zegt Caron Beesley, eigenaar van een klein bedrijf, schrijver en marketingcommunicatieadviseur:
Kleine contante aankopen, tijdschriftabonnementen, educatieve lessen en meer. Deze ‘kleine’ uitgaven kunnen snel oplopen. Zorg ervoor dat u al uw uitgaven bijhoudt en informeer bij uw belastingadviseur wat u wel en niet kunt aftrekken.
Om belastingaftrek voor kleine bedrijven te claimen, hebt u nauwkeurige boekhouding nodig. Je moet kunnen bewijzen dat je een artikel hebt gekocht voor zakelijk gebruik, niet voor persoonlijk gebruik. Hier zijn vijf veelvoorkomende belastingaftrekken voor kleine bedrijven:
De delen van uw woning die u gebruikt om zaken te doen, kunt u aftrekken. Met de thuiskantooraftrek kunt u alleen de delen van uw woning claimen die u uitsluitend voor bedrijfsdoeleinden gebruikt.
U kunt het gebruik van uw voertuig claimen wanneer u het voor zakelijke doeleinden gebruikt. U kunt uw uitgaven voor woon-werkverkeer niet declareren. U kunt ook geen parkeergelden of verkeersboetes aftrekken die tijdens werkuren zijn ontvangen.
Voor zakenreizen kunt u reiskosten afschrijven. De reiskosten moeten normaal, noodzakelijk en redelijk zijn voor uw bedrijf. Reiskosten gemaakt voor persoonlijke vakanties kunt u niet aftrekken.
Als u werknemers heeft, kunnen sommige van uw loonkosten aftrekbaar zijn. U kunt werknemerslonen en premies voor personeelsbeloningen afschrijven. Er zijn bepaalde regels die u moet volgen om de werknemersonkostenaftrek te claimen.
Als u juridische of professionele kosten heeft betaald, kunt u deze mogelijk aftrekken. De vergoedingen moeten normaal, noodzakelijk en rechtstreeks verband houden met uw bedrijf.
Wanneer u voor de eerste keer belastingaangifte doet, volg dan zorgvuldig de instructies op het belastingformulier. Zorg ervoor dat u alle gegevens correct invult. Fouten in belastingformulieren kunnen leiden tot een boete, boete of audit van de IRS.
Stuur het formulier naar de juiste overheidsinstantie. Instructies over waar en hoe het document moet worden verzonden, vindt u op het formulier. Verstuur het formulier vóór de deadline.
Vergeet niet dat dit artikel zich richt op federale belastingverplichtingen voor bedrijven. U moet ook belastingen indienen voor uw staat en mogelijk voor uw plaats. Neem contact op met uw staats- en lokale bedrijfsbureaus om te zien welke belastingformulieren u moet indienen.
Het bijhouden van inkomsten en uitgaven is een cruciaal onderdeel van het indienen van bedrijfsbelastingen. Probeer de online boekhoudsoftware . van Patriot voor een eenvoudige oplossing voor uw kleine zakelijke boeken voor kleine bedrijven. Het maakt gebruik van een eenvoudig cash-in, cash-out boekhoudsysteem. Probeer het vandaag nog gratis!
Dit is niet bedoeld als juridisch advies; voor meer informatie, klik hier.
2 belangrijke belastingwijzigingen voor kleine bedrijven in 2018
3 tips om uw kleine onderneming klaar te maken voor het belastingseizoen
8 oplossingen voor belastingorganisatie voor kleine bedrijven
9 tips voor het doen van zakelijke belastingen
Belastingen indienen voor uw kleine onderneming in 2021:inhoudingen en tegoeden
Wanneer een gewijzigde belastingaangifte voor kleine bedrijven indienen?
Hoe bedrijfsbelastingen effectief te plannen voor 2021?