Dus je begon een bedrijf en liet het een tijdje zitten, hmm? Als u een heel jaar geen inkomen heeft verdiend, vraagt u zich misschien af of u uw belastingaangifte moet doen. Dus, hoe werkt het indienen van belastingen voor kleine bedrijven zonder inkomen?
Wel of niet archiveren? Dat is de vraag die we ons allemaal moeten stellen.
Niet alle bedrijven die een jaar lang geen inkomen hebben, zijn op weg om hun winkel te sluiten. Er zijn een aantal redenen waarom een bedrijf tijdens een fiscaal jaar geen inkomsten kan genereren.
Hier zijn vier veelvoorkomende situaties die tot geen inkomen kunnen leiden:
Situatie #1:de doorzetter die een bedrijf vormt maar wacht om te starten.
Sommige bedrijfseigenaren doen al een jaar of langer voordat de operaties beginnen het werk om een bedrijf te vormen en te structureren.
Klinkt dit als jou? Als u uw bedrijf hebt opgericht en het papierwerk bij de staat hebt ingediend (bijvoorbeeld een vennootschap met beperkte aansprakelijkheid), maar wacht om officieel te beginnen, heeft u mogelijk geen inkomen gedurende het jaar.
Situatie #2:De ondernemer die meerdere bedrijven start … zet er dan één op pauze.
Je fysieke bedrijf gaat geweldig, dus je besluit een nieuw, apart online bedrijf te openen. Helaas vallen uw marketinginspanningen plat, dus het doet het niet zo goed.
Je verliest interesse en zet er een "korte" pauze in. Je hoopt er uiteindelijk op terug te komen. Weken worden maanden en voor je het weet heb je een fiscaal jaar achter de rug zonder inkomsten.
Situatie #3:De eigenaar van een seizoensbedrijf die te maken heeft met pandemieën of natuurrampen.
Je runt een seizoensbedrijf. Je maakt je klaar, klaar om de winkel voor het seizoen te openen, en dan Bam!
Een natuurramp of pandemie (hoest, COVID-19) slaat toe en je bent genoodzaakt om het seizoen gesloten te blijven. Dat betekent dat je de winkel pas het volgende fiscale jaar kunt openen.
Situatie #4:Het bedrijf dat aan het einde van zijn reis is, maar nog niet officieel is gesloten.
Sommige bedrijven beginnen met het sluiten, maar de bedrijfseigenaar komt er niet aan toe om het laatste snoer door te knippen. Dus de activiteiten worden stopgezet en het bedrijf wordt gesloten ... maar niet officieel.
Als dit klinkt zoals u, heeft u misschien een fiscaal jaar (of twee of drie), waarin uw bedrijf geen inkomsten heeft.
Ongeacht uw situatie omdat u geen inkomsten genereert, valt u in een van de volgende categorieën:
De categorie waarin u valt, kan van invloed zijn op het al dan niet indienen van een belastingaangifte bij de IRS, afhankelijk van uw bedrijfsstructuur. Houd daar dus rekening mee als we verder gaan...
Moet ik bedrijfsbelastingen indienen als mijn bedrijf geen geld heeft verdiend? Dit is de vraag die je hier kwam beantwoorden.
En we hebben antwoorden.
Maar uw verantwoordelijkheden voor het indienen van belastingen voor kleine bedrijven zonder inkomen hangen af van uw bedrijfsstructuur.
De verschillende soorten bedrijfsstructuren omvatten:
Lees verder om te leren welke vorm elk type structuurbestanden vormt en of u het in jaren zonder inkomen bij de IRS moet indienen.
Eenmanszaken zijn bedrijven die eigendom zijn van één persoon. In plaats van een specifieke belastingaangifte in te dienen, vult u gewoon Schema C, Winst of verlies uit bedrijf in en voegt u dit toe aan uw aangifte inkomstenbelasting, formulier 1040.
Dus, is het nodig om Schedule C in te dienen in een jaar zonder inkomen? Kan zijn.
Gedurende een jaar zonder inkomsten en zonder uitgaven, hoeft u over het algemeen geen Schedule C in te dienen. Maar het kan een goed idee zijn om dit wel te doen. Als het op belastingen aankomt, is het beter om veilig te zijn dan sorry. Dus als u van plan bent om geen aangifte in te dienen, moet u er absoluut zeker van zijn dat de IRS niet denkt dat u dat zou moeten doen. En controleer of u geen niet-inkomstenbetalingen heeft ontvangen die verband houden met uw bedrijf.
Als u geen inkomsten had maar wel uitgaven, kan aangifte doen ook een goed idee zijn. U vraagt zich misschien af:Kan ik opstartkosten aftrekken zonder inkomen? Als u geen inkomsten heeft, maar wel uitgaven, komt u mogelijk in aanmerking voor belastingteruggave of -vermindering door aangifte te doen.
Het komt erop neer:
Wat is een maatschap? Partnerships zijn bedrijven die eigendom zijn van twee of meer mensen. Als u een partnerschap bezit, moet u formulier 1065, U.S. Return of Partnership Income, indienen. En u moet Schedule K-1, Partner's Share of Income, Contents, Credits, etc. aan partners distribueren.
OK , denk je misschien. Maar moet ik bedrijfsbelastingen indienen als er geen inkomen wordt verdiend?
Als u geen inkomsten en geen uitgaven had, hoeft u geen aangifte vennootschapsbelasting in te dienen. Controleer, net als eenmanszaken, of u geen verborgen inkomsten of uitgaven heeft die u bent vergeten voordat u uw verantwoordelijkheid voor het indienen overslaat.
Als u geen inkomsten had maar wel uitgaven, moet u uw gegevensaangifte doen. Op die manier is de IRS op de hoogte van betalingen die kunnen worden behandeld als inhoudingen of tegoeden.
Het komt erop neer:
Een bedrijf ("C Corp") is een bedrijfsstructuur die een afzonderlijke juridische entiteit is van de eigenaren. Eigenaren van bedrijven moeten formulier 1120, U.S. Corporation Income Tax Return, indienen.
Bedrijven kunnen ook besluiten om een S-corporatie op te richten. Eigenaars van S Corp moeten formulier 1120-S, Amerikaanse inkomstenbelastingaangifte indienen voor een S Corporation. Zowel C als S Corps volgen dezelfde richtlijnen voor het indienen van belastingen zonder inkomen.
Als u geen inkomen had, moet u aangifte vennootschapsbelasting doen, ongeacht of u wel of geen uitgaven had.
Het komt erop neer:
Het formulier dat een LLC moet indienen, hangt af van hoe het bedrijf wordt belast. Een LLC kan worden behandeld als een:
Volg de indieningsrichtlijnen voor de juiste bedrijfsstructuur waarin uw LLC wordt belast.
Tot het einde afgeroomd, hè? Maak je geen zorgen. Gebruik de volgende tabel om uw verantwoordelijkheden te bepalen:
| Bedrijfsstructuur | Moet u een belastingaangifte indienen zonder kosten en zonder inkomsten? | Moet u een belastingaangifte indienen zonder kosten en zonder inkomsten? |
|---|---|---|
| Eenmanszaak/LLC belast als eenmanszaak | Over het algemeen niet | Over het algemeen niet, maar het kan u helpen een terugbetaling of tegoed te ontvangen |
| Partnerschap/LLC belast als partnerschap | Over het algemeen niet | Ja |
| Vennootschap/LLC belast als een bedrijf | Ja | Ja |
2 belangrijke belastingwijzigingen voor kleine bedrijven in 2018
Belastingen indienen voor uw kleine onderneming in 2021:inhoudingen en tegoeden
3 soorten octrooien en hoe u een octrooi voor kleine bedrijven kunt aanvragen
20 zakelijke ideeën met een lage investering voor extra inkomsten
Wanneer een gewijzigde belastingaangifte voor kleine bedrijven indienen?
7 tips voor uw kredietaanvraag voor kleine bedrijven
Verkoopprognoses voor eigenaren van kleine bedrijven