Ruim 75% van de consumenten gebruikt betaalservice-apps. En als u deel uitmaakt van het groeiende percentage kleine bedrijven (23% in 2019, om precies te zijn) dat peer-to-peer (P2P)-betalingen accepteert, moet u op de hoogte zijn van de nieuwe rapportageregels van de IRS-app voor contant geld.

Dus, wat is precies een P2P-overdracht? Wat zijn de P2P-rapportageregels voor 2022 en hoe zullen deze van invloed zijn op uw bedrijf? Lees verder voor de primeur.

Wat is een P2P-overdracht?

Het spel met betaalmethoden verandert altijd. Ten eerste was er koude harde contanten. Toen kwam kunststof. Nu zijn er een aantal digitale betalingsopties beschikbaar, waaronder peer-to-peer geldoverdrachten (ook wel netwerktransacties van derden genoemd).

Consumenten en bedrijven sturen deze overboekingen rechtstreeks vanaf hun bankrekening, betaalpas of creditcard via een P2P-app. P2P-apps worden ook betaalservice-apps, betaal-apps en geld-apps genoemd.

Veelgebruikte P2P-platforms die u kunt gebruiken om digitaal geld over te maken, zijn onder meer:

• Apple Pay
• Cash-app
• PayPal
• Venmo

Het bedrijf (bijv. PayPal) dat het geld verzendt, staat bekend als de 'organisatie voor externe afwikkeling'. De externe afwikkelingsorganisatie is verantwoordelijk voor het rapporteren van bepaalde zakelijke P2P-overdrachten aan de IRS.

Zelle is een ander populair geldoverboekingssysteem. Maar volgens hun website:"Zelle® rapporteert geen transacties op het Zelle Network® aan de IRS .”

Huidige rapportageregels voor geldapps

Bedrijven die bepaalde betalingen doen (bijv. vergoedingen voor niet-werknemers), stellen doorgaans een 1099-NEC of 1099-MISC op om de betaling te melden. Evenzo ontvangen bedrijven, freelancers of andere zelfstandigen die 1099-betalingen ontvangen een 1099-formulier. Maar dat is niet het geval bij contante app-betalingen.

Als uw bedrijf geld verzendt of ontvangt via P2P-transacties, bent u niet verantwoordelijk voor het melden van de overdrachten aan de IRS op een 1099. In plaats daarvan gaat de verantwoordelijkheid naar externe afwikkelingsorganisaties.

Externe afwikkelingsorganisaties rapporteren in aanmerking komende zakelijke P2P-betalingen op formulier 1099-K, betaalkaart en netwerktransacties van derden. De organisatie stuurt kopieën van formulier 1099-K naar de IRS, de belastingdienst van de staat en de begunstigde en bewaart een kopie voor hun administratie. Formulier 1099-K heeft een deadline van 31 januari van elk jaar.

Momenteel rapporteren externe afwikkelingsorganisaties alleen betalingen op 1099-K als aan beide van de volgende voorwaarden is voldaan:

1. De transacties bedragen meer dan $ 20.000
2. Het totale aantal transacties is meer dan 200

Dus als u aan de ontvangende kant bent van contante app-betalingen, krijgt u alleen een formulier 1099-K als u aan de bovenstaande drempels voldoet. Maar dat verandert allemaal vanaf 2022...

Nieuwe rapportageregels voor geldapps

Het Amerikaanse reddingsplan, dat op 11 maart 2021 in de wet werd ondertekend, bracht wijzigingen aan in de belastingaangiftedrempel van $ 20.000 en het aantal transacties.

Vanaf 1 januari 2022 is de nieuwe federale drempel voor P2P-rapportage $600, een daling van $20.000. En er is niet langer een transactieminimum, lager dan 200.

Nieuwe rapportageregels voor geldapps zijn alleen van toepassing op transacties die betrekking hebben op goederen of diensten. Dit is van toepassing op bedrijven en alle andere individuen die verkopen van $ 600 of meer via een P2P-platform.

Lang verhaal kort: Als u in 2022 goederen of diensten verkoopt via een P2P-platform van $600 of meer, moet u begin 2023 formulier 1099-K ontvangen van de externe afwikkelingsorganisatie.

Wat is het doel van de wijziging?

De IRS wil ervoor zorgen dat ze hun belastingverlaging krijgen. Sommige bedrijven of verkopers die geld ontvangen via cash-apps hebben mogelijk niet alle inkomsten gerapporteerd.

Door de rapportagedrempel te verlagen van $ 20.000 naar $ 600, krijgt de IRS die transactie-informatie van het cash-app-platform.

Wat voor invloed hebben deze veranderingen op jou?

Nogmaals, bedrijven zijn niet verantwoordelijk voor het melden van P2P-geldoverdrachten op formulier 1099-K. Het platform dat u gebruikt om geld over te maken (bijv. Venmo) is verantwoordelijk.

Dus, hoe zal deze verlaagde rapportagedrempel precies van invloed zijn op u? U ontvangt een 1099-K-formulier van elke geld-app je hebt $ 600 of meer ontvangen via.

Stel dat u $ 12.000 ontvangt aan goederen- en dienstentransacties op Venmo en $ 5.000 op PayPal. U ontvangt twee afzonderlijke 1099-K-formulieren (één van elk platform) waarin uw jaarlijkse transactiebedrag wordt vermeld.

Hier zijn een paar tips om in gedachten te houden voor een soepelere overgang:

• Open aparte P2P-accounts voor zakelijk en persoonlijk gebruik om rapportage eenvoudiger te maken
• Zorg ervoor dat u uw identificatienummer van de belastingbetaler (bijvoorbeeld het identificatienummer van de werkgever) aan de cash-app verstrekt, zodat zij dit kunnen melden op formulier 1099-K
• Houd gedetailleerde gegevens bij van uzelf om te vergelijken met de informatie die u ontvangt op formulier 1099-K

• Houd eenvoudig al het geld bij dat in en uit uw bedrijf gaat
• Maak onbeperkt betalingen aan leveranciers
• Financiële rapporten genereren