Een donoradviesfonds, of DAF, is een beleggingsrekening waarop al het geld dat u inlegt naar goede doelen gaat. DAF's bieden u een manier om te doneren aan goede doelen en goede doelen die voor u belangrijk zijn, en tegelijkertijd een onmiddellijk belastingvoordeel te krijgen.

Steeds meer mensen die geïnteresseerd zijn in liefdadigheid, kiezen ervoor om door donoren geadviseerde fondsen te openen:volgens de National Philanthropic Trust maken DAF's ongeveer 10% uit van alle donaties aan goede doelen. Lees verder om erachter te komen hoe DAF's werken en of ze geschikt voor u zijn.

Hoe een door een donor geadviseerd fonds werkt

Een door een donor geadviseerd fonds is als een persoonlijke investeringsrekening die u aanmaakt bij een specifieke entiteit, een sponsororganisatie genaamd, om te schenken aan de goede doelen die u kiest. Naast het storten van geld, kunt u ook andere soorten activa inbrengen in een DAF, zoals aandelen of onroerend goed.

In een typisch donatieproces kunt u een liefdadigheidsinstelling kiezen waaraan u wilt doneren en vervolgens geld verzenden per cheque of online bijdrage. Met een DAF zet je geld op een rekening en als je klaar bent, zelfs als het een paar jaar later is, kun je een goed doel kiezen om het geld te ontvangen, maar je krijgt onmiddellijk belastingaftrek op het bedrag waaraan je bijdraagt het fonds. Het proces ziet er als volgt uit:

1. Je draagt ​​een bepaald bedrag bij aan een door een donor geadviseerd fonds.
2. U trekt het totale bedrag van de bijdrage dat jaar af van uw belastingen.
3. Het geld kan worden geïnvesteerd en blijven groeien terwijl jij bepaalt aan welke goede doelen je wilt doneren.
4. U kiest welke goede doelen het geld uit het fonds krijgen en de sponsororganisatie doet de donatie uit uw fonds.

Rekeningen voor door donateurs geadviseerde fondsen moeten worden beheerd door een sponsororganisatie. Sponsororganisaties moeten door de IRS worden aangemerkt als 501(c)(3)-entiteiten, wat betekent dat ze zijn vrijgesteld van belasting en niet mogen lobbyen. Er zijn veel instellingen die in deze categorie passen, maar sponsororganisaties vallen in drie hoofdtypen:

• Gemeenschapsstichtingen
• Eenmalige liefdadigheidsinstelling die het geven aan een specifiek doel aanmoedigt
• Aanbieders van commerciële fondsen, ook wel nationale liefdadigheidsinstellingen genoemd, die onafhankelijke aanbieders van DAF's kunnen zijn of verbonden kunnen zijn met nationale financiële instellingen zoals Fidelity, Vanguard of Schwab

De sponsorende organisatie kan een minimale investering voor u eisen om een ​​rekening te openen. Minimale bijdragen voor DAF's kunnen rond de $ 5.000 liggen, hoewel veel beginnen bij $ 25.000. Soms zijn er geen minimale investeringsvereisten; het hangt gewoon af van de sponsorende organisatie.

Zodra u het fonds opent, hoeven uw liefdadigheidsdonaties geen specifiek bedrag te zijn - u doet gewoon een aanbeveling aan uw sponsororganisatie en zij verdelen het geld zolang uw organisatie naar keuze kwalificeert als een openbare liefdadigheidsinstelling bij de IRS .

Het is belangrijk om potentiële DAF's en hun sponsororganisaties zorgvuldig te onderzoeken. Sommige beperken het aantal goede doelen waaruit u kunt kiezen, en de meeste brengen administratieve en investeringskosten in rekening. Het werkelijke bedrag van die vergoedingen, meestal in rekening gebracht als een vast bedrag of een percentage van de totale activa in het fonds, verschilt per sponsororganisatie.

Hoe u kunt bijdragen aan een door een donor geadviseerd fonds

Om bij te dragen aan een door een donor geadviseerd fonds, moet u eerst een account aanmaken dat wordt beheerd door de sponsororganisatie van uw keuze. Voor het zoeken en vergelijken van DAF-sponsorende organisaties kunt u gebruik maken van Foundation Directory Online, een doorzoekbare database van subsidiegevers en sponsororganisaties. Denk bij het vergelijken van sponsororganisaties aan de volgende vragen:

• Is er een minimale bijdragevereiste of rekeningsaldo dat u moet maken en behouden?
• Wat zijn de kosten en betalingsschema's die aan het account zijn gekoppeld?
• Welke soorten investeringsopties zijn er?
• Welke soorten donordiensten en -educatie zijn er beschikbaar?
• Hoe nauw houdt de sponsor zich aan uw aanbevelingen voor donaties?
• Als u uiteindelijk niet tevreden bent met het fonds, heeft u dan de mogelijkheid om de rekening over te dragen aan een andere organisatie?

Zodra u een fonds heeft gekozen en een rekening heeft geopend, volgt u de specifieke instructies van de sponsororganisatie om bij te dragen. Bijdragen kunnen in verschillende vormen worden gedaan, zoals contanten, aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en zelfs cryptocurrency. Je kunt ook fysieke geschenken geven, zoals kunstwerken of onroerend goed. Veel sponsors kunnen dit soort activa namens u liquideren, zodat het geld van de transactie kan worden gebruikt om de goede doelen die u kiest te ondersteunen.

Afgezien van meer complexe activa (zoals grond), kunt u over het algemeen goede doelen selecteren en online geven via het webportaal van uw sponsororganisatie. Bij sommige sponsororganisaties kunt u ook bijdragen aan een algemeen fonds waar uw geld in de loop van de tijd kan groeien.

Een belangrijk ding om te weten is dat alle bijdragen die u doet niet-restitueerbaar zijn, dus er is geen kans om uw geld terug te krijgen als u eenmaal heeft bijgedragen.

U kunt aanspraak maken op belastingaftrek voor goede doelen als u bijdraagt ​​aan een sponsororganisatie van een DAF. U hoeft niet te wachten tot het goede doel het geld daadwerkelijk krijgt. U kunt meestal meteen een belastingaftrek voor uw donatie claimen, zelfs als u pas later een goed doel selecteert.

Net als bij traditioneel beleggen, bieden verschillende fondsen verschillende soorten beleggingsstrategieën.

• Vereenvoudigde investeringen: Dit is een verzameling activa waarin u verschillende soorten investeringen op één plek hebt. Dit is handig, want als u uw geld over verschillende soorten beleggingen verspreidt, verkleint u het risico.
• Aangepaste investeringen: Sommige mensen willen meer controle over hun beleggingen. Met aanpasbare beleggingsstrategieën kunt u verschillende pools en activaklassen (zoals indexfondsen en actieve fondsen) mixen en matchen om specifieke doelen te bereiken.
• Duurzame investeringen: Deze pools bieden opties die rekening houden met criteria op het gebied van milieu, maatschappij en bestuur.

Als u een financieel adviseur heeft, praat dan met hen over welke beleggingsstrategie voor u zinvol is. Als u geen adviseur heeft, hebben veel van deze pools professionele managers die ervoor zorgen dat de doeltoewijzingen in evenwicht blijven.

Wat zijn de voordelen van een door een donor geadviseerd fonds?

Er zijn tal van voordelen verbonden aan het openen van een door een donor geadviseerd fonds. Ze omvatten:

• Onmiddellijke belastingaftrek: U kunt belastingaftrek krijgen nog voordat goede doelen uw donatie hebben ontvangen. En aangezien de activa eigendom zijn van de sponsororganisatie van DAF, wordt u niet belast op eventuele groei.
• Vermijd vermogenswinstbelasting: Als u beursgenoteerde effecten, zoals aandelen, schenkt aan uw DAF nadat u ze een jaar heeft aangehouden, hoeft u geen vermogenswinstbelasting te betalen over hun waardestijging.
• Lagere kosten: Er zijn geen opstartkosten, terwijl particuliere stichtingen vaak flinke juridische kosten rekenen. Doorlopende administratieve kosten zijn ook aanzienlijk lager dan bij particuliere stichtingen.
• Landgoedplanning: DAF's kunnen worden omgezet in schenkingsfondsen en een blijvende erfenis voor de komende jaren creëren.
• Anonimiteit: In tegenstelling tot stichtingen kunnen donaties anoniem worden gedaan en worden de namen van donateurs niet openbaar gemaakt.

Waar het op neerkomt

Donor-geadviseerde fondsen stellen u in staat om terug te geven en tegelijkertijd te genieten van belastingvoordelen. Met meerdere beleggingsstrategieën kunnen DAF's perfect zijn voor diegenen die hun liefdadigheidsgiften in de loop van de tijd willen diversifiëren.

Zorg er echter voor dat u uw eigen financiële gezondheid goed in de gaten houdt voordat u doneert. Op de hoogte blijven van rekeningen helpt om uw kredietwaardigheid op te bouwen en maakt het waarschijnlijk dat u in aanmerking komt voor lage rentetarieven op leningen en verzekeringen, waardoor u meer geld kunt vrijmaken om aan goede doelen te geven. Blijf op de hoogte door uw kredietrapport en kredietscore te controleren, wat u gratis kunt doen met Experian.