Gepensioneerden zien belastingplanning vaak over het hoofd. Dit komt meestal omdat gepensioneerden in een van de lagere belastingschijven vallen en van vaste inkomens leven die niet veel fiscale of financiële flexibiliteit bieden.

Maar er zijn strategieën die de totale belastingdruk kunnen verlagen en senioren in staat stellen om 's nachts te slapen. Laten we drie essentiële planningsideeën eens nader bekijken.

Roth-conversie

Veel mensen gaan rond hun zestigste met pensioen. Vereiste minimale distributies (RMD's) treden in werking op 70-jarige leeftijd. Tussen deze twee leeftijden hebben gepensioneerden doorgaans een lager belastbaar inkomen. Het is dus logisch om te overwegen geld van een traditionele IRA om te zetten in een Roth IRA.

Roth IRA's zijn geweldige pensioenvoertuigen. Het probleem is dat de meeste gepensioneerden tijdens hun leven gewoon geen substantiële bijdragen aan hen kunnen leveren omdat ze zo gefocust zijn op het uitstel van belasting van een 401 (k) -plan. Dus het overwegen van een Roth IRA-conversie kan heel logisch zijn in uw pensioenjaren.

U moet bij de conversie belasting betalen over het geld. Maar die fondsen zullen belastingvrij groeien en Roth IRA's zijn niet onderworpen aan RMD's. Deze strategie heeft veel zin voor jaren waarin u in een lagere belastingschijf zit.

Een deel van je IRA doneren aan een goed doel

Veel gepensioneerden houden er niet van om RMD's te nemen omdat ze er belasting over moeten betalen. Velen realiseren zich echter niet dat ze de IRA rechtstreeks aan een goed doel kunnen doneren. Op die manier voldoen ze aan de RMD-eis en mogen ze de inkomsten ook verrekenen met de liefdadigheidsbijdrage.

U mag meer dan uw RMD bijdragen aan een goed doel, maar alleen tot de maximaal toegestane jaarlijkse bijdrage van $ 100.000. De organisatie is verplicht om u een verklaring te verstrekken waarin staat dat het ontvangen bedrag en dat er geen goederen, diensten of voordelen van welke aard dan ook aan u zijn of zullen worden verstrekt. De bijdrage kan niet naar een donoradviesfonds of particuliere stichting gaan. Deze strategie is erg logisch als u wilt doneren aan een goed doel en toch uw belastingplicht wilt minimaliseren.

Bedrijfsaandelen scheiden in een 401(k)

Deze volgende strategie wordt zeer zelden gebruikt, maar kan zeer krachtig zijn. Het belastingvoordeel wordt netto niet-gerealiseerde waardering genoemd en het kan aanzienlijke besparingen opleveren als een gepensioneerde geld had geïnvesteerd in bedrijfsaandelen op zijn 401(k)-account.

Wanneer mensen met pensioen gaan, rollen ze hun 401 (k) meestal over naar een IRA. Als ze aandelen in hun bedrijf hebben binnen de IRA, wordt dat vaak ook doorgerold. Bij de verkoop van de aandelen wordt het vervolgens uit de IRA gedistribueerd en belast tegen de normale tarieven.

Een optie is om de aandelen van uw 401 (k) -accounts te scheiden en de aandelen naar een belastbare effectenrekening te rollen. Dit is logisch als u een aanzienlijk gewaardeerde voorraad heeft binnen uw 401 (k). U moet wel belasting betalen over de huidige uitkering, maar wanneer de aandelen vervolgens worden verkocht, kunt u belasting betalen tegen het gewenste langetermijnmeerwaardentarief.

Laten we bijvoorbeeld aannemen dat u $ 500.000 had in een 401 (k). Van dat bedrag was $ 100.000 in bedrijfsaandelen en de rest belegd in beleggingsfondsen. Laten we ook aannemen dat de kostenbasis van de voorraad $20.000 was.

U zou de aandelenverdeling van $ 20.000 nemen en het gewone inkomen op die overdracht betalen. Als de waarde van de aandelen groeit tot $ 150.000 en wordt verkocht, betaalt u het gewenste langetermijnwinstpercentage op de winst van $ 130.000. Als u ervoor kiest om de aandelen nooit te verkopen, wordt de gewaardeerde voorraad bij overlijden overgedragen aan uw nalatenschap en krijgt deze doorgaans een preferente verhoging in basis.

De algemene regel is dat u uw aanslagbiljet wilt betalen wanneer uw tarief het laagst is. Maar een paar belastingstrategieën kunnen u helpen uw totale belastingdruk te verlagen en comfortabel met pensioen te gaan. Alle gepensioneerden moeten aan het einde van het jaar een belastingcontrole uitvoeren om er zeker van te zijn dat ze fiscaal efficiënt zijn.