Bezoldigingsplannen voor bestuurders zijn de afgelopen tien jaar steeds complexer geworden, waarbij bedrijven op zoek zijn naar de juiste balans tussen gegarandeerde en op prestaties gebaseerde beloning om zowel belanghebbenden als bedrijfsleiders tevreden te stellen. De huidige compensatieplannen kunnen een combinatie zijn van een basissalaris, jaarlijkse beloningen, langetermijnbeloningen, aandelen, secundaire arbeidsvoorwaarden, ontslagvergoedingen en meer.

Helaas geven de eisen van hun baan leidinggevenden zelden de tijd om hun rekeningen voortdurend te controleren en te beheren en weloverwogen beslissingen te nemen die hun loon maximaliseren.

Naarmate de beloningsstructuren blijven evolueren, zal de noodzaak voor leidinggevenden om op adviseurs te leunen om hun opties te begrijpen en een strategisch plan op te stellen alleen maar toenemen. Er zijn vier fundamentele elementen die centraal moeten staan ​​in elke planningsstrategie.

Herken en beheer de blootstelling aan uw bedrijf

Bedrijven willen dat hun leidinggevenden voor de lange termijn worden belegd - een 'holdover'-mentaliteit die voortvloeit uit het dotcom-tijdperk, toen flexibele aandelenopties tech-execs aanmoedigden om de aandelenkoers van hun bedrijf lang genoeg te verhogen om hun persoonlijke aandelen toe te kennen.

Tegenwoordig is het gebruikelijk dat een aanzienlijk deel van het beloningspakket van een executive gekoppeld is aan aandelen of prestatiebeloningen op de lange termijn. Er is een merkbare verschuiving opgetreden in de richting van beperkte aandelen, die de vergoedingen verdelen volgens een vestingplan dat vaak gekoppeld is aan de tijdsduur bij het bedrijf of prestatiemijlpalen.

Bovendien zullen veel executives de vereisten voor holdings overtreffen en ervoor kiezen om nog verder te investeren om vertrouwen op de lange termijn in hun bedrijf te tonen. En hoewel het belangrijk is om zekerheid te geven over de toekomst en het leiderschap van het bedrijf, is het van cruciaal belang om een ​​stap terug te doen en uw eigen portefeuille te diversifiëren. Onderzoek uw financiën door de lens van belangrijke levensgebeurtenissen - huwelijk, pensionering, kinderen die naar school gaan - om een ​​strategie te ontwikkelen die zowel zorgt voor een regelmatige cashflow als voor een passende uitbetaling voor pensionering.

Bewaak en beheer uw plan actief

Het behouden van een duidelijk en nauwkeurig beeld van uw verworven activa is essentieel voor langetermijnplanning. Als uw aandelentoekenningen een verwervingsschema hebben over een periode van vijf jaar, waarbij elk jaar 20% onvoorwaardelijk wordt, kan het gemakkelijk zijn om een ​​"instellen en vergeten"-benadering te volgen. Maar het is belangrijk om jaarlijks te gaan zitten om opnieuw te bekijken hoeveel van uw aandelen onvoorwaardelijk zijn geworden, hoeveel niet zijn verworven, de waarde van die aandelen en de toekomstige fiscale gevolgen.

Dit is ook een goed moment om te evalueren waar u staat met betrekking tot eventuele holdingvereisten. Als u bijvoorbeeld vastzit aan een bezitsvereiste op het moment dat uw aandelen onvoorwaardelijk worden en u daarom uw aandelen niet kunt verkopen om aan de belastingverplichting van die beloningen te voldoen, moet u een plan hebben om die belastingen te dekken met beschikbare contanten .

Optimaliseer uw uitgestelde compensatie-uitbetaling

Het is belangrijk om zowel belastingstrategieën als cashflowbehoeften af ​​te wegen bij het bepalen hoe uw uitgestelde inkomsten moeten worden verdeeld. Het in kaart brengen van uw verwachte inkomen na pensionering is de eerste stap.

Neem het voorbeeld van een directeur van begin 60. Hij heeft aanzienlijke spaargelden en heeft nog zes maanden te gaan tot zijn pensioen. Hij draagt ​​al vele jaren bij aan een uitgesteld compensatieplan en heeft de mogelijkheid om in een keer op te zeggen, over 10 jaar, over 15 jaar of meer.

Onze executive zal op 70,5-jarige leeftijd zijn vereiste minimumuitkeringen van zijn pensioenrekening ontvangen. Zodra hij dat punt bereikt, zullen zijn RMD's voor voldoende cashflow zorgen. Om tijdens zijn pensionering een consistente levensstijl te behouden, kan hij de kloof tussen zijn inkomen en zijn RMD's overbruggen door de komende negen jaar middelen uit zijn uitgestelde compensatieplan te verdelen, wat voor voldoende cashflow zou zorgen.

Verbind de verschillende onderdelen van uw financiële leven

Door samen te werken met een financieel adviseur met expertise op het gebied van beloning van bestuurders, kunt u alle componenten van uw complexe financiële leven verenigen. Een ervaren adviseur zal een relatie aangaan met de financiële en secundaire vertegenwoordigers van uw bedrijf om ervoor te zorgen dat u kunt zien hoe uw volledige beloningspakket in elkaar steekt.

Te veel executives wachten echter tot ze bijna met pensioen gaan om een ​​adviseur te zoeken. In veel gevallen kunnen ze verkiezingen houden over de uitbetaling van hun pensioen of pensioenplan zonder het hele plaatje te begrijpen - wat van invloed is op hun cashflow, belastingplicht en uiteindelijk hun gewenste levensstijl bij pensionering.

Door vroeg in hun carrière of ten minste enkele jaren vóór hun pensionering een financieel adviseur in te schakelen, kunnen leidinggevenden hun beloningspakket maximaliseren en hun toekomst beter plannen.