IRA's en 401 (k) s zijn geweldige plaatsen om te besparen tijdens het werken. Ze komen met een voorafgaande belastingaftrek voor bijdragen, uitgestelde belastinginkomsten en belastingvrije uitwisselingen tussen onderlinge fondsen. Belastingen worden tijdens het werken jarenlang, zo niet tientallen jaren, vermeden. Vervolgens beginnen bij pensionering de vereiste minimumuitkeringen (RMD's). Het is eindelijk tijd om de doedelzakspeler te betalen.

Ervan uitgaande dat u alle bijdragen vóór belasting hebt betaald, zijn RMD's volledig belastbaar tegen de normale inkomenstarieven. Dit is een tikkende belastingtijdbom.

Een dubbele belastingaanslag op IRA-opnames

Belastingen op opnames hebben twee negatieve gevolgen. Ten eerste kunnen belastingen uw pensioenrekening meer doen krimpen dan u verwacht. Als een getrouwd stel in Connecticut $ 50.000 van een 401 (k) wil opnemen, moeten ze een extra $ 6.000 aan federale belastingen en $ 2.500 aan staatsbelastingen opnemen. (Uitgaande van een 12% federale en 5% staatsinkomstenbelasting). Dit is vooral zorgelijk wanneer de aandelenmarkt crasht. Er is niets erger dan een opname te doen en belasting te betalen wanneer een rekeningwaarde daalt.

IRA en 401 (k) opnames kunnen ook leiden tot een belasting op uw socialezekerheidsuitkeringen. IRA en 401 (k) opnames tellen mee voor de berekening van het "gecombineerde inkomen" voor sociale zekerheid. Als een getrouwd stel een gecombineerd inkomen heeft van $ 32.000 - $ 44.000, kan tot 50% van de socialezekerheidsuitkering worden belast. Als ze meer dan $ 44.000 aan gecombineerd inkomen hebben, is tot 85% van hun socialezekerheidsuitkering belastbaar (Bron:SSA.gov).

Opnames van traditionele IRA's en 401(k)s kunnen ook de verschuldigde belastingen op pensioenen of andere inkomsten verhogen.

Eén strategie voor stellen om te overwegen om deze belastingaanslag te beperken

Dit is allemaal vrij letterlijk een belastend probleem. Wat te doen? Er zijn veel opties. Een strategie die we bij onze klanten gebruiken, is wat we 'de tafel draaien . noemen ”, de RMD-tafel, dat wil zeggen. Deze strategie begint enkele jaren voor pensionering. Eerst wat achtergrondinformatie.

Op 72-jarige leeftijd moeten IRA-eigenaren die op 1 juli 1949 of later zijn geboren, elk jaar beginnen met het nemen van de vereiste minimumuitkeringen. Er zijn drie tabellen om de vereiste minimumverdelingen te berekenen. De meeste mensen zullen de Uniform Lifetime Table gebruiken. Er zijn verschillende interessante take-aways van de Uniform Lifetime Table. Een daarvan is dat naarmate je ouder wordt, de delingsfactor om de RMD te berekenen kleiner wordt. Dit zorgt ervoor dat uw RMD een groter percentage van uw rekeningsaldo is. Op 72-jarige leeftijd is het opnamepercentage ongeveer 3,9%, maar op 85-jarige leeftijd is dit ongeveer 6,7%.

De sleutel is om uw rekeningen te structureren op een manier die het voordeligst is voor uw RMD's. Dit idee werkt het beste voor getrouwde stellen die een paar jaar oud zijn. De oudere echtgenoot - die verder op de RMD-tabel staat - zou meer van zijn of haar spaargeld willen kanaliseren naar rekeningen die geen RMD's hebben, in vergelijking met de jongere echtgenoot. Onthoud dat hoe ouder de IRA-eigenaar, hoe hoger het vereiste opnamepercentage voor RMD. In dit scenario is het voordeliger voor de oudere echtgenoot om meer Roth IRA-geld te hebben dan de jongere echtgenoot, aangezien Roth IRA's geen RMD's hebben en de uitkeringen belastingvrij zijn.

Hoe deze strategie eruit zou kunnen zien voor één stel

Jack en Jill hebben bijvoorbeeld elk een IRA van $ 500.000. Jack is 80 en Jill is 72. Als beide IRA's vóór belasting hadden, is Jack's RMD $ 26.737. De RMD van Jill is $ 19.531. Als Jack echter $ 250.000 had in een Roth IRA en $ 250.000 in een traditionele IRA vóór belasting, dan wordt zijn RMD alleen berekend op de $ 250.000 IRA vóór belasting. Geen RMD's op de Roth. In dit scenario is Jack's RMD slechts $13.368 in plaats van $26K.

De moraal van het verhaal is dat als koppels de RMD-tafel in hun voordeel willen spelen, ze al vroeg in hun leven moeten opletten wie van hen pretax-geld bijdraagt ​​aan een traditionele IRA en welke bijdraagt ​​aan een Roth. Voor gehuwde paren die een klein aantal jaren in leeftijd uit elkaar liggen, kan het voordeliger zijn om meer Roth-geld op naam van de oudere echtgenoot te hebben.

Dit is een strategie van velen om de belastingdruk op IRA-opnames te minimaliseren. De grotere afhaalmaaltijd waarvan ik hoop dat lezers begrijpen, is dat vroeg plannen meer en betere opties voor je toekomstige zelf kan creëren. Opslaan is belangrijk, maar waar die u bespaart, heeft even langdurige gevolgen.

Als je dit artikel nuttig vond en je je zorgen maakt over de invloed van belastingen op je IRA, stuur me dan een e-mail voor meer informatie over onze IRA Tax Review, inclusief de 'running the table'-analyse en andere IRA RMD-strategieën voor belastingminimalisatie. E-mail:[email protected].