Als u ooit van baan bent veranderd of al bent begonnen met sparen voor uw pensioen, bent u waarschijnlijk zowel traditionele IRA's als Rollover IRA's tegengekomen. Deze twee op elkaar lijkende accounts kunnen echter heel verschillende rollen spelen in uw financiële toekomst. Weten hoe elk ervan werkt, kan het verschil betekenen tussen het maximaliseren van uw belastingvoordelen en het maken van kostbare fouten. Of u nu uw oude 401(k) wilt blijven laten groeien of geheel nieuw pensioensparen wilt opbouwen, het begrijpen van deze IRA-opties is van cruciaal belang om ervoor te zorgen dat uw geld de komende jaren slimmer en niet harder blijft werken.

Weet u niet zeker welke beleggingsvehikels u voor uw portefeuille moet gebruiken? Overweeg om samen te werken met een financieel adviseur.

Hoe een traditionele IRA werkt

Een traditionele IRA (individuele pensioenrekening) is een fiscaal voordelige beleggingsrekening waarmee u kunt sparen voor uw pensioen. Hiermee kunt u inkomsten vóór belastingen bijdragen, wat betekent dat het geld dat u erin steekt mogelijk fiscaal aftrekbaar is in het jaar dat u de bijdrage levert. De rekening wordt vervolgens uitgesteld, wat betekent dat u geen belasting betaalt over beleggingswinsten, dividenden of rente totdat u met pensioen gaat.

Deze structuur moedigt langetermijnsparen aan door uw belastbaar inkomen te verlagen en belastingen uit te stellen tot uw pensioenjaren, wanneer u mogelijk in een lagere belastingschijf valt.

Een van de belangrijkste voordelen van een traditionele IRA is de door belastingen uitgestelde groei. U kunt uw bijdragen beleggen in verschillende soorten activa, waaronder aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en ETF's.

Hoe dan ook, alle inkomsten blijven onbelast totdat ze worden opgenomen. Hierdoor kan uw saldo in de loop van de tijd sneller worden opgebouwd, vergeleken met een belastbare rekening waarbij jaarlijkse belastingen uw inkomsten kunnen verlagen.

Wanneer u uiteindelijk uitkeringen ontvangt, meestal na de leeftijd van 59,5 jaar, worden deze opnames belast als gewoon inkomen. Het is belangrijk om te onthouden dat IRA-opnames vóór de leeftijd van 59½ over het algemeen zowel inkomstenbelastingen als een boete voor vroegtijdige opname van 10% met zich meebrengen. Er gelden echter enkele uitzonderingen voor bepaalde situaties, zoals de eerste woningaankoop of gekwalificeerde onderwijskosten.

Zodra u de leeftijd van 73 jaar bereikt, moet u beginnen met het nemen van de vereiste minimumuitkeringen (RMD's). Dit is hoe de IRS belastingen int op uw uitgestelde inkomsten. De timing en berekening van RMD's kunnen een aanzienlijke impact hebben op uw strategie voor pensioeninkomsten, dus het is belangrijk om uw opnames zorgvuldig te plannen.

Hoe een Rollover IRA werkt

Een rollover IRA wordt gebruikt om geld over te dragen van een door de werkgever gesponsord plan, zoals een 401 (k), 403 (b) of 457 (b), naar een traditionele IRA zonder dat dit belastingen of boetes met zich meebrengt. Dit gebeurt meestal wanneer u uw baan verlaat, met pensioen gaat of meer controle wilt over uw pensioenbeleggingen. Door de rollover blijft de belastinguitgestelde status van uw spaargeld behouden, waardoor uw geld kan blijven groeien zonder onmiddellijke fiscale gevolgen.

U kunt uw geld op twee manieren verplaatsen:een directe rollover of een indirecte rollover.

• Directe rollover. Bij een directe rollover stuurt uw werkgever het geld rechtstreeks naar uw nieuwe IRA-bewaarder, waardoor een naadloze, belastingvrije overdracht wordt gegarandeerd.
• Indirecte rollover. Bij een indirecte rollover ontvangt u het geld volledig, en vervolgens heeft u 60 dagen de tijd om het allemaal in een IRA te storten. Als u die deadline mist of er niet in slaagt het volledige bedrag terug te storten, behandelt de IRS dit als een belastbare opname. Dit betekent dat u te maken kunt krijgen met inkomstenbelasting en een boete van 10% als u jonger bent dan 59½.

Het omzetten van uw 401(k) of een vergelijkbaar plan is zinvol als u oude rekeningen wilt consolideren, de investeringskosten wilt verlagen of meer investeringsvrijheid wilt krijgen. Het is echter belangrijk om de kosten, kenmerken en potentiële crediteurenbescherming van uw oude plan te vergelijken voordat u geld overmaakt. Sommige werkgeversplannen bieden goedkope institutionele fondsen of leningvoorzieningen die IRA's niet bieden.

Als u een financieel adviseur raadpleegt, kunt u de voor- en nadelen afwegen op basis van uw persoonlijke doelen en belastingsituatie.

Op het eerste gezicht zien traditionele en rollover IRA's er vrijwel identiek uit, omdat ze allebei uitgestelde groei bieden. Ze volgen ook dezelfde regels voor bijdragen, opnames en vereiste minimale uitkeringen. Het belangrijkste verschil ligt echter in de financiering van de rekening en het doel dat deze dient binnen uw bredere pensioenstrategie.

Een traditionele IRA maakt doorgaans gebruik van fondsen uit jaarlijkse bijdragen die u rechtstreeks doet met behulp van het verdiende inkomen. Deze bijdragen kunnen fiscaal aftrekbaar zijn, afhankelijk van uw inkomensniveau en of u dekking heeft via een pensioenplan op de werkplek.

Een rollover IRA houdt daarentegen geld vast dat is overgemaakt van een door de werkgever gesponsorde pensioenrekening, zoals een 401 (k) of 403 (b). Het rollover-proces verplaatst uw bestaande pensioensparen zonder dat dit als een nieuwe bijdrage telt of een belastbare gebeurtenis creëert.

Een traditionele IRA biedt volledige controle over hoe u uw nieuwe bijdragen investeert. Een rollover IRA biedt ook die flexibiliteit voor fondsen die zijn verplaatst van een oud werkplekplan. Met een rollover kunt u echter overstappen van de beperkte beleggingsselectie van een werkgeversplan naar een bredere selectie van aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en ETF's. Eenmaal overgedragen, zijn uw beleggingen niet langer gebonden aan de planbeheerder van uw voormalige werkgever.

Zowel traditionele als rollover IRA's worden op dezelfde manier belast. Opnames tijdens pensionering worden behandeld als gewoon inkomen, en voortijdige opnames kunnen boetes met zich meebrengen.

Een rollover IRA heeft echter een extra overweging. Als u dat geld later in een ander werkgeversplan plaatst, zoals een nieuwe 401(k), zult u merken dat het proces veel eenvoudiger is als u geld van een afzonderlijke rollover-rekening overboekt. Door uw rekeningen gescheiden te houden, voorkomt u complicaties als u ooit een deel van uw IRA omzet in een Roth IRA.

Een IRA omzetten naar uw huidige traditionele IRA

Er zijn twee manieren om uw IRA-gelden te verplaatsen:een directe overdracht of een indirecte rollover.

• Directe overdracht. Een directe overdracht, ook wel een overdracht van trustee naar trustee genoemd, stuurt het geld rechtstreeks van uw oude IRA-bewaarder naar uw huidige traditionele IRA. Omdat u nooit bezit neemt van het geld, is het volledig belastingvrij, waardoor u elk risico op boetes vermijdt.
• Indirecte rollover. Bij een indirecte rollover krijgt u daarentegen eerst het geld en moet u dit binnen 60 dagen in uw nieuwe IRA storten. Als u deze deadline mist, kan dit leiden tot inkomstenbelasting en een boete van 10% voor vroegtijdige opname als u jonger bent dan 59½.

De IRS staat slechts één indirecte IRA-rollover per periode van 12 maanden toe voor al uw IRA's. Deze regel geldt echter niet voor directe overboekingen; u kunt dit zo vaak doen als u wilt. Uw overboekingen direct houden is de eenvoudigste manier om aan de regelgeving te blijven voldoen en onnodige fiscale complicaties te voorkomen.

Als uw oude rekening zowel bijdragen vóór als na belastingen bevat, zorg er dan voor dat uw bewaarder de kostenbasis correct documenteert, zodat u later niet te veel belasting hoeft te betalen.

Waar het op neerkomt

Zowel traditionele IRA's als rollover-IRA's bieden krachtige groeimogelijkheden met uitgestelde belastingen, maar ze dienen verschillende doelen in uw pensioenplan. Een traditionele IRA is het beste voor doorlopende bijdragen die uw huidige belastbare inkomen verlagen. Ondertussen helpt een rollover IRA u geld uit een oud werkgeversplan te behouden en te beheren zonder belastingvoordelen te verliezen. Als u begrijpt hoe ze werken en wanneer u ze moet gebruiken, kunt u slimmere beslissingen nemen over het consolideren van accounts, het minimaliseren van belastingen en het optimaliseren van investeringsflexibiliteit.

Tips voor beleggen

• Een financieel adviseur kan u helpen bij het beheren van uw portefeuille en het kiezen van de juiste activa voor uw groei op de lange termijn. Het vinden van een financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset koppelt u aan doorgelichte financiële adviseurs die uw regio bedienen, en u kunt een gratis kennismakingsgesprek voeren met uw adviseurs om te beslissen welke volgens u geschikt voor u is. Als u klaar bent om een ​​adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, ga dan nu aan de slag.
• Met een beleggingscalculator kunt u inschatten hoe uw portefeuille in de loop van de tijd kan groeien, op basis van uw keuzes.

Fotocredits:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Maks_Lab