Als u het personeelsbestand verlaat, veranderen veel aspecten van uw 401(k), en zodra u met pensioen gaat, zult u een aantal belangrijke beslissingen moeten nemen over uw pensioen-nestei. Als u €1,1 miljoen in een 401(k) heeft, kunt u ervoor kiezen om uw pensioenspaargeld op de rekening te laten staan, het om te zetten in een traditionele IRA of om te zetten in een Roth IRA. U kunt het zelfs in één keer opnemen, er belasting over betalen en het op een gewone beleggingsrekening beleggen. Elk van deze opties heeft financiële en fiscale overwegingen die meer of minder geschikt kunnen zijn voor uw specifieke situatie. Uw leeftijd, vermogen, inkomen en beleggingsstijl bepalen de strategie die u kiest.

Als u hulp nodig heeft bij het opstellen van een pensioenplan, kunt u met een financieel adviseur spreken om uw doelen, inkomstenbronnen en spaarmogelijkheden te bespreken .

Strategieën voor 401(k)-plannen voor gepensioneerden

Wanneer u een werkgever verlaat, moet u beslissen hoe u uw 401 (k) spaargeld beheert. Mogelijk kunt u het geld in uw huidige plan behouden, naar een traditionele IRA verplaatsen of naar een Roth IRA omzetten.

Elke keuze heeft zijn eigen fiscale behandeling, investeringsmogelijkheden en opnameregels. Als u deze verschillen begrijpt voordat u met pensioen gaat, kunt u de aanpak kiezen die past bij uw financiële doelen, inkomensbehoeften en algemene belastingsituatie.

Een 401(k) behouden nadat u een werkgever heeft verlaten

Zodra u een werkgever verlaat, vanwege pensionering of om een andere reden, kunt u niet langer bijdragen leveren aan het 401(k)-plan van die werkgever. Over het algemeen kunt u echter uw bestaande saldo op de rekening behouden, zodat het belegde geld verder kan groeien met uitgestelde belastingen.

Stel bijvoorbeeld dat u 60 jaar oud bent met €1,1 miljoen in uw 401(k) en van plan bent met pensioen te gaan op uw 67e. Als de rekening een gemiddeld jaarlijks rendement van 7% genereert, kan de toekomstige waarde worden berekend met behulp van de formule voor samengestelde groei:

• FV =PV × (1+r)n

Voor dit voorbeeld zijn de formule-invoer als volgt:

• PV =$ 1.100.000 (huidig saldo)
• r =0,07 (jaarlijks retourpercentage)
• n =7 (jaren tot pensioen)

Hier is de stapsgewijze berekening:

Stap 1 :

• Bereken de groeifactor:  (1+r)n =(1,07)7 =1,605781

Stap 2 :

• Vermenigvuldigen met de huidige waarde:  FV =1.100.000 × 1,605781 =$1.766.359

Dus op 67-jarige leeftijd zou de rekening kunnen groeien tot ongeveer $ 1.766.360, uitgaande van een consistent jaarlijks rendement van 7% en zonder extra bijdragen.

Geen wijzigingen aanbrengen is natuurlijk het gemakkelijkste wat u kunt doen. En als u tevreden bent met de manier waarop met uw $1,1 miljoen wordt omgegaan, kan dit passend zijn. Voordat u deze optie kiest, moet u echter de prestaties, vergoedingen en beleggingskeuzes van de beheerders beoordelen om te zien of deze nog steeds aansluiten bij uw doelen en behoeften.

Een 401(k) verplaatsen naar een IRA nadat u een werkgever heeft verlaten

Als het 401(k)-plan in de toekomst niet goed lijkt te passen, kun je ervoor kiezen iets anders met het geld te doen. U kunt het bijvoorbeeld allemaal in één keer opnemen en het vervolgens via een gewone beleggingsrekening beleggen. Dit geeft u veel meer flexibiliteit bij het kiezen van beleggingen, maar vereist wel inkomstenbelasting over opgenomen geld alsof het een gewoon inkomen betreft.

De belastingaanslag zou aanzienlijk zijn. Als u bijvoorbeeld normaal gesproken €100.000 aan belastbaar inkomen heeft, zou het opnemen van de volledige €1,1 miljoen in één jaar uw totale belastbare inkomen verhogen tot €1.200.000 ($1.100.000 opname + €100.000 regulier inkomen). Voor één indiener in 2025 valt dat bedrag in de marginale inkomstenbelastingschijf van 37%.

Belastingtarief Belastbaar inkomen Belastingberekening Belastingbedrag 10%$0 – $11.925$11.925 × 0,10$1.192,5012%$11.925 – $48.475 ($48.475 − $11.925) × 0,12$4.386,0022%$48.475 – $103.350 ($103.350 − $48.475) × 0,22$12.072,5024%$103.350 – $197.300 ($197.300 − $103.350) × 0,24$22.548,0032%$197.300 – $250.525 ($250.525 − $197.300) × 0,32$17.032,0035%$250.525 – $626.350 ($626.350 − $250.525) × 0,35$131.538,7537%$626.350 – $1.200.000 ($1.200.000 − $626.350) × 0,37 $ 212.250,50

Totale federale inkomstenbelasting: $ 1.192,50 + $ 4.386,00 + $ 12.072,50 + $ 22.548,00 + $ 17.032,00 + $ 131.538,75 + $ 212.250,50 =$ 401.020,25

Uw geschatte federale belastingschuld zou $401.020,25 bedragen op $1.200.000 aan totaal belastbaar inkomen als u de volledige $1,1 miljoen in één jaar zou opnemen.

In plaats daarvan een Rollover- of Roth-conversie maken

Een andere optie is een IRA-rollover, waarbij de $ 1,1 miljoen wordt overgeboekt naar een nieuwe of bestaande traditionele IRA. Een potentieel voordeel van deze strategie is dat u, in tegenstelling tot een 401 (k), de belastingen op de rollover zelf kunt uitstellen, maar voor nieuwe IRA-bijdragen na pensionering is een verdiend inkomen vereist. Met een directe rollover vermijdt u ook dat u onmiddellijk belasting moet betalen. U bent later nog steeds belasting verschuldigd over fondsen die later aan de IRA worden onttrokken, maar met deze methode kan uw geld belastingvrij blijven groeien in de IRA. En als u met pensioen in een lagere belastingschijf valt, kunt u ook belasting besparen.

Houd er rekening mee dat u het geld uiteindelijk zult moeten opnemen, of u het nu in de 401(k) laat staan of het omzet in een traditionele IRA. Zowel 401(k)s als IRA's zijn onderworpen aan vereiste minimumuitkeringen (RMD's). Dit zijn belastbare en verplichte opnames die beginnen nadat u 73 bent geworden. RMD's beperken uw flexibiliteit als het gaat om het opnemen van uw pensioensparen en, als u zich in een hogere belastingschijf bevindt wanneer de RMD's beginnen, kunnen ze ertoe leiden dat u meer belasting moet betalen. RMD-inkomsten kunnen ook van invloed zijn op uw Medicare-premies en belasting op socialezekerheidsuitkeringen.

U kunt er in plaats daarvan voor kiezen om een Roth-conversie uit te voeren, waarbij u het 401(k)-geld overdraagt naar een nieuwe Roth IRA. Roth-accounts zijn niet onderworpen aan de RMD-regels en opnames zijn belastingvrij. Bij een Roth-conversie worden echter inkomstenbelastingen geheven in het jaar van conversie. Het voordeel is dat toekomstige gekwalificeerde opnames belastingvrij zijn. Als u verwacht na uw pensionering in een hogere belastingschijf te vallen, kan deze strategie financieel zinvol zijn. U moet echter wel voorzieningen treffen voor het betalen van de nu verschuldigde belastingen, bij voorkeur met geld dat niet afkomstig is van de 401(k).

Het doorgeven van pensioenrekeningen en Roth-conversies kunnen langetermijneffecten hebben op belastingen, opnames en flexibiliteit van het pensioeninkomen. Gebruik de pensioencalculator van SmartAsset om in te schatten hoe verschillende accountstrategieën uw financiële toekomst kunnen beïnvloeden.

Pensioencalculator

Bereken of u op koers ligt om uw pensioenspaardoelen te bereiken.

Over deze rekenmachine

Om in te schatten hoeveel u moet sparen voor uw pensioen, beginnen we met het berekenen van het bedrag dat u tijdens uw pensionering verwacht te besteden. Dit omvat het schatten van het inkomen dat u nodig heeft op basis van uw levensstijlvoorkeuren, en vervolgens rekening houden met het aantal jaren dat u met pensioen kunt gaan. Standaard gaan we uit van een levensduur van 95, maar je kunt deze aanpassen nadat je berekening is voltooid.

Zodra we een duidelijker beeld hebben van uw totale pensioenbehoeften, gebruiken we onze modellen om uw bestaande en toekomstige middelen te evalueren. Dit omvat het schatten van het pensioeninkomen uit de sociale zekerheid en de impact van huidige pensioenplannen, pensioenen en andere rekeningen. Voor aanvullende gegevens en een uitgebreid pensioenplan kunt u onze volledige Pensioencalculator raadplegen.

Aannames

Levensduur: Wij gaan ervan uit dat u 95 jaar wordt. Wij stoppen daar met de analyse, ongeacht de leeftijd van uw echtgenoot.

Pensioenrekeningen: Wij verdelen uw toekomstige spaargeld automatisch optimaal over verschillende pensioenrekeningen. We gaan ervan uit dat de IRS-bijdragelimieten voor uw pensioenrekeningen toenemen met de inflatie.

Sociale zekerheid: Wij schatten uw socialezekerheidsinkomen op basis van uw aangegeven jaarinkomen en gaan ervan uit dat u vóór uw pensionering 35 jaar hebt gewerkt en socialezekerheidsbelastingen hebt betaald. Onze schatting is gevoelig voor boetes voor vervroegde pensionering en kredieten voor het uitstellen van het claimen van socialezekerheidsuitkeringen.

Rendement op besparingen: We gaan ervan uit dat het procentuele rendement op uw spaargeld verschilt afhankelijk van het feit of u vóór of na pensionering bent en per rekeningtype, waarbij onderscheid wordt gemaakt tussen beleggingsrekeningen en spaarrekeningen. Deze veronderstelling houdt geen rekening met marktvolatiliteit of beleggingsverliezen en gaat uit van een positieve groei in de loop van de tijd. Alle beleggingen brengen risico's met zich mee, inclusief het mogelijke verlies van de hoofdsom.

SmartAsset.com is niet bedoeld om juridisch advies, belastingadvies, boekhoudkundig advies of financieel advies te geven (anders dan het doorverwijzen van gebruikers naar externe adviseurs die zijn geregistreerd of gecharterd als fiduciaires ("Adviseur(s)") bij een toezichthoudende instantie in de Verenigde Staten). Artikelen, meningen en hulpmiddelen zijn uitsluitend bedoeld voor algemene informatie en zijn niet bedoeld om specifiek advies of aanbevelingen voor een individu te geven. De pensioencalculator is bedoeld om verschillende potentiële scenario's te demonstreren en is niet bedoeld om definitieve antwoorden te geven op iemands financiële situatie. Wij raden u altijd aan om uw accountant, belastingadviseur, juridisch of financieel adviseur te raadplegen over uw individuele situatie.

Dit is geen aanbod om effecten of belangen te kopen of verkopen. Alle beleggingen brengen risico's met zich mee, inclusief het verlies van de hoofdsom. Werken met een adviseur kan potentiële nadelen met zich meebrengen, zoals het betalen van vergoedingen (waardoor het rendement afneemt). In het verleden behaalde resultaten vormen geen garantie voor toekomstige resultaten. Er zijn geen garanties dat het werken met een adviseur een positief rendement oplevert. Het bestaan van een fiduciaire plicht voorkomt niet dat er potentiële belangenconflicten ontstaan.

Welke optie moet je kiezen?

Het verplaatsen van uw 401(k)-fondsen naar een IRA kan aantrekkelijk zijn voor beleggers die meer flexibiliteit en toezicht willen. Een IRA biedt doorgaans een breder scala aan beleggingskeuzes, zoals individuele aandelen, obligaties, beleggingsfondsen en ETF's, dan een werkgeversplan. U kunt er ook meerdere oude 401(k)s mee consolideren in één account, waardoor tracking, toewijzing en belastingrapportage worden vereenvoudigd.

Als u besluit uw pensioenvermogen van $1,1 miljoen rechtstreeks te beheren, moet uw beleggingsstrategie een evenwicht bieden tussen groei en het genereren van inkomsten. Zelfs als u met pensioen bent, kan een deel van uw portefeuille belegd blijven voor waardestijging op de lange termijn, om de inflatie te compenseren en de levensduur van uw spaargeld te verlengen. Tegelijkertijd kan een deel van uw toewijzing worden besteed aan het genereren van een stabiele cashflow voor de kosten van levensonderhoud.

De aanpak die u kiest, of u nu gebruik maakt van dividenduitkerende aandelen, obligatieladders, lijfrentes of gediversifieerde indexfondsen, hangt af van uw risicotolerantie, opnamebehoeften en tijdshorizon. Een investeringsplan dat groei- en inkomstenbronnen combineert, kan u helpen uw pensioenlevensstijl te behouden en tegelijkertijd het markt- en langlevenrisico te beheersen.

Waar het op neerkomt

Beslissen wat u gaat doen met uw $ 1,1 miljoen 401 (k) nadat u met pensioen gaat, vergt planning. Zodra u stopt met werken, kunt u geen bijdragen meer betalen, en sommige werkgevers kunnen u vragen het geld naar een andere rekening over te maken, zoals een IRA. Als u het volledige saldo opneemt, kan dit een grote belastingaanslag opleveren, terwijl u door het geld in een traditionele IRA te storten de belastingen kunt uitstellen. Een Roth-conversie kan ook nuttig zijn voor belastingbeheer op de lange termijn, maar hiervoor moet belasting worden betaald over het omgerekende bedrag in het jaar van conversie. De juiste keuze hangt af van uw doelen, beschikbare inkomstenbronnen en hoe goed uw 401(k)-investeringen aan uw behoeften hebben voldaan.

Tips voor pensioenplanning

• Een financieel adviseur kan u helpen bepalen of u voldoende gespaard heeft voor uw pensioen en kan u strategieën aanbevelen om uw spaargeld te laten groeien. Het vinden van een financieel adviseur hoeft niet moeilijk te zijn. De gratis tool van SmartAsset koppelt u aan doorgelichte financiële adviseurs die uw regio bedienen, en u kunt een gratis kennismakingsgesprek voeren met uw adviseurs om te beslissen welke volgens u geschikt voor u is. Als u klaar bent om een adviseur te vinden die u kan helpen uw financiële doelen te bereiken, ga dan nu aan de slag.
• Verplichte RMD's kunnen uw flexibiliteit beperken als het gaat om belastingplanning na pensionering. Schat nu het bedrag van uw toekomstige RMD's met de RMD-calculator van SmartAsset.

Fotocredits:©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/designer491