Ja. Het jaar loopt alweer op zijn einde. Gebruik deze lijst met tips voor fiscale planning aan het einde van het jaar voor 2021 en daarna om u op weg te helpen naar een betere toekomst.
Het waren opnieuw interessante 12 maanden (zie het laatste kwartaaloverzicht) met hoogtepunten op de aandelenmarkten, zorgen over inflatie en dreigende belastingwijzigingen.
Hieronder staan 11 belangrijke belastingstrategieën voor het einde van het jaar om u te helpen meer van uw eigen geld te behouden.
U wilt dit jaar uw belastingen zorgvuldig voorbereiden. Maar u moet ook plannen voor de toekomst! Waarom? Er zijn eigenlijk twee belangrijke redenen:
Met de NewRetirement Planner kunt u uw potentiële belastingdruk in alle toekomstige jaren zien en ideeën opdoen om deze kosten te minimaliseren. Er moet goed over nagedacht worden, maar Roth-conversies, verschuivingen in belastbaar inkomen en andere strategieën kunnen leiden tot aanzienlijke besparingen gedurende het hele leven.
Door een deel van het geld van uw traditionele IRA over te dragen naar een Roth IRA, zet u niet alleen het geld dat u hebt verplaatst in een niet-belastbaar inkomen bij pensionering, maar het helpt ook om uw RMD's te verlagen door de saldi in uw traditionele IRA's te verlagen.
Er is echter één grote vangst:wanneer u een Roth-conversie uitvoert, moet u dat jaar belasting betalen over het geld dat u naar de Roth-rekening hebt overgemaakt. Als u een enorm saldo heeft om te converteren, kunt u het zich misschien niet veroorloven om alles in één jaar te doen.
Aan de andere kant zou het opsplitsen van de conversie over vijf of tien jaar uw jaarlijkse en totale belastingaanslag voor het geconverteerde geld verlagen.
PROBEER HET UIT: Bent u benieuwd hoe een Roth-conversie uw financiën zal beïnvloeden? U kunt een Roth-conversie modelleren in de NewRetirement Pensioenplanner. Log in en ga naar de pagina 'Spaargeld en vermogen' in Mijn abonnement.
Lees meer over Roth-conversies en overweeg hoe mogelijke toekomstige belastingverhogingen uw conversiestrategie moeten beïnvloeden. (HINT:u wilt omrekenen wanneer u minder belasting betaalt.)
De meest elementaire en krachtige manier om uw belastingen te verlagen, is door uw belastbaar inkomen te verlagen. U kunt dit op een aantal manieren doen:bronnen van niet-belastbare inkomsten zoeken, inhoudingen gebruiken om inkomsten van uw belastbare totaal af te trekken en belastingverminderingen verkrijgen waarvoor u in aanmerking komt.
Hier zijn een paar specifieke voorbeelden.
Als u investeringen verkoopt die niet zijn weggestopt in een fiscaal voordelige of fiscaal uitgestelde pensioenrekening, moet u vermogenswinstbelasting betalen over de winst die u met die investeringen hebt gemaakt. Als u echter beleggingen heeft verkocht met verlies op uw belastbare rekeningen in hetzelfde jaar, kunt u die winsten tenietdoen voor belastingdoeleinden en voorkomen dat u de gerelateerde belastingen betaalt.
Deze aanpak staat bekend als het oogsten van belastingverliezen en kan in 2021 vooral nuttig zijn als u activa verkoopt tijdens een van de beursdalingen.
Omdat de drempel voor aftrek van medische kosten en donaties aan goede doelen hoger is, kunt u overwegen deze kosten in bepaalde jaren te bundelen en ze slechts om de twee of drie jaar te declareren.
Bijvoorbeeld:
Maximum medische kosten: Door zoveel mogelijk niet-spoedeisende medische kosten in één jaar te groeperen, kunt u de aftrek die u voor die kosten krijgt, maximaliseren. In 2021 mag je alleen uitgaven aftrekken die hoger zijn dan 7,5% van je aangepast bruto inkomen.
Als u dit jaar al aanzienlijke zorgkosten heeft gehad, kijk dan of u medische kosten die u normaal gesproken volgend jaar zou maken, kunt verplaatsen naar het einde van dit jaar. Als u bijvoorbeeld een tandartsafspraak heeft in januari, verplaats deze dan naar half december.
Verzekering voor langdurige zorg: Als u onlangs een langdurige zorgverzekering heeft afgesloten, kunt u de premie mogelijk aftrekken. Hoe ouder u bent, hoe meer u kunt aftrekken. In 2021 variëren de inhoudingen van:
Goede doelen: In plaats van jaarlijkse liefdadigheidsgiften te doen, kunt u in één jaar tijd voor 2, 3 of zelfs 5 jaar aan donaties doen en daarna een paar jaar vrij nemen.
Als u al uw donaties op één jaar concentreert, neemt de waarde van de aftrekposten voor een enkel jaar toe boven de drempel, waarna u de grotere standaardaftrek kunt nemen in de "overslaande" jaren.
Een door een donor geadviseerd fonds kan een optie zijn als u liefdadigheidsuitgaven bundelt.
Definitie van Donor-Advised Fund (DAF): Een door een donor geadviseerd fonds is een particulier fonds dat wordt beheerd door een derde partij en is opgericht om liefdadigheidsdonaties namens een organisatie, familie of individu te beheren.
Volgens Fidelity:"Een DAF kan in een bepaald jaar fiscaal aftrekbare bijdragen in contanten of gewaardeerde activa toestaan, maar vervolgens de timing van de uitkeringen aan goede doelen in de komende jaren controleren."
De contributielimieten voor 2021 zijn:
En onthoud dat u beide soorten spaarvoertuigen maximaal kunt benutten.
Afhankelijk van je toekomstige werkvooruitzichten, wil je misschien een deel van je inkomen - zoals een bonus - uitstellen tot volgend jaar.
De Pensioenplanner geeft u inzicht in toekomstige inkomens- en belastingschijven en kan u waarschijnlijk helpen bij het nemen van deze beslissing voor de komende jaren.
De Alternative Minimum Tax (AMT) wordt apart berekend van uw reguliere belastingplicht. Er zijn andere regels en u moet het hoogste belastingbedrag betalen. Het is ontworpen om ervoor te zorgen dat rijke mensen niet al te veel korting krijgen op inhoudingen, maar het kan ook gevolgen hebben voor de middenklasse.
Het versnellen van belastingaftrek kan de AMT activeren.
Vanwege de CARES-wet waren er in 2020 geen verplichte minimumuitkeringen (RMD's) nodig. Ze zijn weer verplicht en je wilt ze niet vergeten in te nemen.
Een rapport uit 2015 van de inspecteur-generaal van de Schatkist schatte dat meer dan 250.000 personen in een eerder jaar geen RMD's hadden ingenomen. Dat is een kostbare fout.
De boete voor het missen van je RMD is maar liefst 50% van wat je had moeten afsluiten.
Hoe u uw RMD kunt berekenen: De Nieuwe Pensioen Pensioenplanner houdt automatisch rekening met RMD's voor al uw vermogensprognoses. Vanaf uw RMD-leeftijd schat de rekenmachine RMD's op basis van IRS-publicatie 590-B.
Het oogsten van belastingverliezen is goed als u aandelen heeft verkocht die geld hebben verloren. In 2021 zult u echter waarschijnlijk enkele aandelen hebben die in het algemeen stijgen. En misschien is het nu een goed moment om aandelen te verkopen die aanzienlijk in waarde zijn gestegen.
Dit kan een bijzonder goede strategie zijn als u zich in de belastingschijven van 10% en 12% bevindt, aangezien uw vermogenswinstbelasting nul kan zijn.
Als u verkoopt, kunt u uw posities terugkopen, waardoor de basis opnieuw wordt ingesteld en het bedrag aan belasting dat over toekomstige winsten moet worden betaald, wordt geminimaliseerd.
Zelfs als u zich niet in een van de laagste belastingschijven bevindt, wilt u misschien nog steeds winnende aandelen verkopen om de basis opnieuw in te stellen als u ook verliezen oogst.
Er zijn twee soorten Medicare-belasting die kunnen worden beïnvloed door uw inkomensniveau.
De aanvullende Medicare-belasting. Deze belasting is van toepassing op alle inkomsten (lonen, vergoedingen of inkomsten uit zelfstandige werkzaamheden) die het drempelbedrag voor uw aanvraagstatus overschrijden. Volgens de IRS is "de 0,9% aanvullende Medicare-belasting van toepassing op de lonen, vergoedingen en het inkomen van zelfstandigen boven bepaalde drempels, maar is niet van toepassing op inkomensposten die zijn opgenomen in de netto-investeringsinkomsten."
De inkomensdrempels voor de aanvullende Medicare-belasting zijn:
De bijtelling van 0,9% geldt echter alleen voor het inkomen boven de drempel. (Dus als u $ 250.000 verdient, is de eerste $ 200.000 onderworpen aan de reguliere Medicare-belasting van 1,45%, maar u betaalt een extra ,9% op $ 50.000.)
De netto-inkomstenbelasting op beleggingen (NIIT). De netto-investeringsbelasting daarentegen is een belasting van 3,8% op investeringen als uw inkomen dezelfde drempels overschrijdt als de aanvullende Medicare-belasting (hierboven vermeld). Dit zijn de soorten beleggingen die aan de belasting zijn onderworpen:
Volgens de IRS:"Als u een persoon bent die is vrijgesteld van Medicare-belastingen, bent u mogelijk nog steeds onderworpen aan de netto-inkomstenbelasting als u een netto-investeringsinkomen heeft en ook een aangepast bruto-inkomen hebt dat boven de toepasselijke drempels ligt." Dit is met name relevant voor mensen die RMD's moeten betalen op fiscaal voordelige pensioenrekeningen.
Het kan dus de moeite waard zijn om uw inkomen onder deze drempels te houden. De NewRetirement Planner houdt, indien van toepassing, rekening met deze extra kosten.
Als u de standaardaftrek neemt in plaats van te specificeren, is uw standaardaftrek hoger als u ouder bent dan 65 jaar. (De planner houdt hier rekening mee bij schattingen van de federale inkomstenbelasting.)
Voor belastingjaar 2021 is de standaardaftrek voor 65-plussers:
Uw standaardaftrek wordt verder verhoogd als u blind bent.
Socialezekerheidsuitkeringen worden alleen belast als uw inkomen een bepaalde drempel overschrijdt.
Federale belastingen: Inkomen voor federale belastingen wordt gedefinieerd als maximaal 85% van uw socialezekerheidsuitkeringen (afhankelijk van uw inkomen), plus alle andere belastbare inkomsten en sommige niet-belastbare inkomsten, inclusief gemeentelijke obligatierente.
Staatsbelastingen: U moet ook de regels van uw staat kennen over het belasten van socialezekerheidsuitkeringen als u in een van de 13 staten woont die dat wel doen.
Laat NewRetirement u uw verwachte toekomstige belastingdruk laten zien.
De meeste van de hierboven gedeelde wijsheid is het meest relevant voor federale belastingen. Staatsbelastingen kunnen echter ook een grote hap uit uw pensioensnest nemen.
Als u overweegt te verhuizen voor uw pensioen, kunt u net zo goed kijken naar staten met de gunstigste belastingtarieven voor gepensioneerden. Deze 10 locaties zijn de beste staten om met pensioen te gaan voor belastingen.
529 plannen bieden federale belastingvrije groei en belastingvrije opnames voor onderwijsuitgaven. Bovendien kunnen er belastingverminderingen of aftrekkingen van de staat zijn voor uw bijdragen aan deze plannen.
Denk er echter goed over na wanneer u op deze bron moet tikken. Door het geld op de rekening met uitgestelde belasting te laten groeien, kunt u meer belasting besparen in plaats van het nu op te nemen.
Als je veel financiële ballen in de lucht hebt, kan je belastingaangifte behoorlijk ingewikkeld worden. Dit geldt met name als dit het eerste jaar is dat u een vereiste minimale distributie neemt. Overweeg in dat geval sterk om een belastingadviseur in te schakelen (een CPA of ingeschreven agent, niet een niet-gecertificeerde belastingopsteller) om uw aangifte voor u te doen.
Een gecertificeerde financiële planner is een andere geweldige bron voor belastingadvies aan het einde van het jaar (en proactieve belastingplanning)! Zoek er een die gespecialiseerd is in pensioenplanning. NewRetirement Advisors is een goedkope optie die de kracht van technologie gebruikt om beter advies te geven.
7 eindejaarsstrategieën om u geld te besparen op belastingen
Hoe u zich (en uw geld) kunt voorbereiden op COVID-19 in 2021
27 geldbewegingen die nu moeten worden gemaakt ter voorbereiding op 2020
7 belastingaftrek en tegoeden voor studenten om geld te besparen
Hoe werken op afstand me beter voorbereidde op het organiseren van mijn financiën en me hielp meer geld te besparen
Pensioenplanning bij Midlife:6 tips voor een veilige toekomst
11 strategieën voor fiscale planning aan het einde van het jaar voor 2021