De IRS heeft in 2022 twee belangrijke wijzigingen in pensioenplannen aangekondigd. Ten eerste wordt de bijdragelimiet voor 2022 voor 401 (k), 403 (b) en 457 pensioenrekeningen verhoogd tot $ 20.500. Dat is hoger dan de limiet van $ 19.500 in 2021 en 2020. Ten tweede verhoogde de IRS de belastingaftrekdrempels voor traditionele IRA's en Roth IRA-bijdragen, dus waar uw inkomen u voor in aanmerking komt, is mogelijk veranderd. Heeft dit gevolgen voor uw spaargeld in het nieuwe jaar?

"Deze 401 (k) en IRA-wijziging zullen waarschijnlijk geen invloed hebben op 90% van de mensen", zegt Jamie Hargrove, een in Louisville, Kentucky gevestigde belastingadvocaat voor onroerend goed en trust. Alleen degenen die hun 401 (k) -bijdragen in voorgaande jaren hebben gemaximaliseerd, moeten worden beïnvloed, evenals degenen die het maximaal toegestane inkomen voor IRA-inhoudingen of bijdragen bereikten.

Hoewel de 401 (k) contributielimiet en IRA-inkomsten geleidelijke verhogingen niet voor iedereen van invloed zijn, kunnen anderen een verandering zien. Dit is wat je moet weten.

Waarom heeft de IRS de bijdragelimiet van 401(k) verhoogd?

De IRS stelt een limiet aan de jaarlijkse inhoudingen en bijdragen aan gekwalificeerde pensioenregelingen, zoals 401 (k) s, 403 (b) s, 457s en IRA's, om te voorkomen dat hoogbetaalde werknemers onevenredig profiteren van deze spaarrekeningen. De limieten worden jaarlijks aangepast om rekening te houden met de inflatie.

Volgens de Consumentenprijsindex is de jaarlijkse Amerikaanse inflatie in 2021 met 5,4% hoger dan normaal. Dit resulteerde in een hoger dan normale stijging van de maximale 401(k)-bijdragebedragen. Terwijl in 2021 en 2020 de maximale bijdrage $ 19.500 was, steeg de maximale bijdrage in 2022 $ 1.000 naar $ 20.500.

Werknemers van 50 jaar en ouder kunnen een inhaalbijdrage leveren aan hun 401(k), 403(b), 457 of spaarplan. De jaarlijkse inhaalbijdrage blijft in 2022 ongewijzigd op $6.500, voor een jaarlijks maximum van $27.000.

Hoe heeft de IRS-aankondiging de uitfasering van IRA-inkomsten veranderd?

Naast de verhoogde contributielimiet voor 401 (k), 401 (b), 457 en spaarzaamheidsplannen, heeft de IRS enkele belangrijke inkomens-uitfaseringsbereiken gewijzigd voor traditionele IRA-belastingaftrek en Roth IRA-bijdragen.

Wijzigingen in traditionele IRA-uitfasering

Met een traditionele individuele pensioenrekening, of IRA, kunt u pretax-fondsen voor pensionering opbergen. Door deze belastingen uit te stellen totdat het geld is opgenomen (hopelijk voor uw pensionering), kunt u op lange termijn geld besparen, omdat u waarschijnlijk een lager belastbaar inkomen zult hebben als u met pensioen gaat en daarom tegen een lager tarief wordt belast.

Het bedrag dat u kunt bijdragen aan een traditionele IRA in 2022 is niet veranderd - het is nog steeds beperkt tot $ 6.000. Voor 50-plussers die bijdragen aan een IRA, blijft de inhaalbijdrage ook hetzelfde op $ 1.000.

De uitfaseringsmarges zijn in 2022 echter toegenomen om gelijke tred te houden met de inflatie. Uitfaseringsbereiken bepalen of een verdiener in aanmerking komt voor een volledige aftrek van hun IRA-bijdragebedrag, een gedeeltelijke aftrek of geen aftrek op basis van hun inkomen.

Traditionele IRA-inkomsten uitfaseringsbereiken voor 2022-inhoudingen zijn als volgt:

• Alleenstaande belastingbetalers gedekt door pensioenregeling op het werk: Het nieuwe uitfaseringsbereik is $ 68.000 tot $ 78.000. Het bereik van 2021 was $ 66.000 tot $ 76.000.
• Gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen, waarbij één echtgenoot gedekt is: Als de echtgenoot die de IRA-bijdragen levert ook wordt gedekt door een pensioenplan op de werkplek, is het nieuwe uitfaseringsbereik $ 109.000 tot $ 129.000. Voor een echtgenoot die een IRA-bijdrage levert die niet onder een werkplekplan valt, is het bereik $ 204.000 tot $ 214.000. Deze bereiken zijn respectievelijk gestegen van $ 105.000 tot $ 125.000 en $ 198.000 tot $ 208.000 in 2021.
• Getrouwd persoon, gedekt door een werkplekplan en afzonderlijk ingediend: Het uitfaseringsbereik is niet veranderd en blijft $ 0 tot $ 10.000.

Wijzigingen in Roth IRA Phase-Outs

Hoewel u geen bijdragen aan een Roth IRA van uw belastingen kunt aftrekken, past de IRS nog steeds uitfaseringsbereiken toe op bijdragebedragen op basis van inkomen. Roth uitfaseringsbereiken bepalen hoeveel u in aanmerking komt om bij te dragen, waarbij sommige verdieners alleen in aanmerking komen voor een verlaagd bedrag en de hoogste inkomens helemaal niet in aanmerking komen om bij te dragen.

Roth IRA-bijdrage uitfasering inkomensbereiken zijn ook toegenomen in 2022:

• Alleenstaanden en gezinshoofden: Het inkomensafbouwbereik wordt verhoogd van $ 129.000 tot $ 144.000. Dat is gestegen van $ 125.000 naar $ 140.000 in 2021.
• Gehuwde stellen gezamenlijk indienen: Het bereik van de uitfasering van het inkomen wordt verhoogd van $ 204.000 tot $ 214.000. Dat is gestegen van $ 198.000 naar $ 208.000 in 2021.
• Gehuwd individuele aanvraag afzonderlijk: Het uitfaseringsbereik van het inkomen blijft hetzelfde op $ 0 tot $ 10.000.

De kredietlimiet van de spaarder is verhoogd

Het spaarkrediet stimuleert werknemers met een laag en gemiddeld inkomen om te sparen voor hun pensioen met een belastingvermindering van 50%, 20% of 10% van hun bijdrage, afhankelijk van hun inkomen.

De inkomenslimiet voor het spaarkrediet is verhoogd tot $ 68.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen (tegen $ 66.000 in 2021), $ 51.000 voor gezinshoofden (tegen $ 49.500 in 2021) en $ 34.000 voor alleenstaanden of gehuwden die afzonderlijk indienen (van $ 33.000 in 2021).

Hoe beïnvloedt de verhoogde 401(k)-limiet mij?

Als u in 2021 het contributieplafond van $ 19.500 bereikt, is deze verhoging van de limiet goed nieuws voor u, aangezien u ervoor kunt kiezen om uw bijdragen te verhogen tot de limiet om uw account volledig te blijven financieren.

Als u elk jaar een lager bedrag op uw rekening stort, hebben de nieuwe limieten mogelijk geen gevolgen voor u. Volgens de Congressional Research Data uit 2021 droeg slechts 8,5% van de belastingbetalers die bijdragen aan directe-bijdrageregelingen zoals een 401 (k) het maximale bedrag bij. het salaris was 9,4% in 2021. Dus om de grens van $ 19.500 in 2021 te halen en tegelijkertijd het gemiddelde inkomenspercentage te besparen, zou een werknemer $ 207.447 hebben verdiend.

Komt u in aanmerking om in 2022 meer bij te dragen dan in 2021 en wilt u dat wel doen, dan wordt het tijd om een ​​plan te maken.

"Budgettering is de sleutel", zegt Hargrove. "Bereid u voor op de overgang door het geld dat u inhoudt in uw budget op te nemen."

Waar het om gaat

Wat uw inkomen ook is, streef ernaar de belastingvoordelen van een pensioenplan te optimaliseren door een haalbaar doel te stellen en ernaar te streven dit te bereiken.

Gebruik ten minste altijd de 401 (k) -bijdrage van uw werkgever. Niet profiteren van hun match is in wezen gratis geld op tafel laten liggen.

Na het maximaliseren van de match van uw werkgever, hoeveel u moet bijdragen, hangt af van uw unieke financiële situatie en langetermijndoelen. Experts raden aan om jaarlijks 15% van uw inkomen vóór belastingen bij te dragen aan een pensioenplan. Weeg de waarde af van de positieve rente die uw bijdragen zullen opbouwen tegen de negatieve rente van eventuele schulden die u draagt. Bedenk vervolgens een plan om bij te dragen aan uw pensioen en tegelijkertijd schulden af ​​te lossen.

Als u niet zeker weet waar u aan toe bent, neem dan contact op met een financieel planner voor persoonlijk advies over een pensioenplanstrategie die het beste bij u past.