Als u een online verkoper bent, heeft u andere regels voor omzetbelasting dan fysieke bedrijven. Je hoort het keer op keer de vraag:"moet ik omzetbelasting innen voor online verkopen?" Kort antwoord:ja, meestal. Omzetbelasting is ingewikkeld, maar het kan vooral een uitdaging zijn voor e-commerce winkels. Als u uw bedrijf online runt, moet u weten hoe u omzetbelasting moet betalen op internetverkopen.
Het is een goed idee om met uw accountant te informeren naar uw verschuldigde omzetbelasting. Om u op weg te helpen, laten we u enkele basispunten zien over omzetbelasting op internetverkopen.
Staats- en lokale overheden heffen omzetbelasting op bepaalde goederen en diensten. Omzetbelasting is een doorgeefbelasting. U (de verkoper) betaalt de omzetbelasting niet. In plaats daarvan int u de omzetbelasting als een percentage van de totale rekeningen van uw klanten. Vervolgens betaalt u de belasting af aan de juiste overheidsorganisatie.
Elke staat heeft een andere reeks regels voor omzetbelasting. In sommige staten wordt geen omzetbelasting geheven. In andere staten heeft de deelstaatregering geen omzetbelasting, maar plaatsen binnen de staat wel. Neem contact op met de staten en plaatsen waarin u zaken doet voor uw btw-regels.
“Wanneer moet ik omzetbelasting innen? Moet ik omzetbelasting innen voor online verkopen?” Dit zijn populaire vragen onder online verkopers.
Gewoonlijk is de omzetbelasting voor fysieke winkels afhankelijk van de locatie van uw bedrijf. U int omzetbelasting in gebieden waar u een fysieke bedrijfslocatie heeft.
Stel dat u een bedrijf heeft in Ohio. Aangezien al uw zaken uit Ohio komen, int u tegen het Ohio-omzetbelastingtarief op elke transactie die onderworpen is aan omzetbelasting. Dit staat bekend als op oorsprong gebaseerde omzetbelasting. Vervolgens stuurt u de omzetbelasting naar de belastingdienst van Ohio.
Btw-plicht wordt moeilijker met online verkopen. Dat komt omdat uw bedrijf als e-commerceverkoper geen fysieke locatie heeft.
Weten wanneer u omzetbelasting op internetverkopen moet innen, hangt af van de nexus van uw bedrijf. Nexus is de aanwezigheid van uw bedrijf. Ook al heb je geen fysieke winkel, je online bedrijf is wel aanwezig.
U moet omzetbelasting innen in staten waar u nexus heeft. Nexus-regels voor e-commercebedrijven verschillen per staat.
Hoewel u niet vanuit een fysieke winkel opereert, heeft uw bedrijf nexus. Hier zijn enkele veelvoorkomende typen nexus:
Nexus thuisstaat
U heeft nexus in de staat waarin u woont en uw bedrijf runt. Als u verkoopt aan een klant in dezelfde staat waarin u woont (en die staat dwingt een omzetbelasting af), moet u omzetbelasting innen van die klant.
Magazijn, inventaris en opslagfaciliteiten
Sommige staten beschouwen locaties waar u voorraad of activa opslaat als uw knooppunt. Als u bijvoorbeeld een magazijn in Tennessee heeft, heeft u mogelijk nexus in die staat. Mogelijk moet u omzetbelasting innen van klanten in Tennessee, zelfs als dat niet de staat van uw bedrijf is.
Medewerker nexus
Sommige staten beschouwen waar uw werknemers, aannemers en verkopers zich bevinden als uw nexus. Als u een werknemer heeft die in een andere staat woont dan u, is het mogelijk dat u ook in die staat nexus heeft.
Dropshipping leveranciers
Heeft u een externe leverancier die de bestellingen van uw bedrijf rechtstreeks naar uw klanten verzendt? Als dit het geval is, heeft u mogelijk nexus in de staten waar deze externe providers zich bevinden.
Aanwezigheid op beurzen
In bepaalde staten heeft u nexus als u of een werknemer in de afgelopen 12 maanden een beurs in die staat heeft bijgewoond.
U moet de specifieke regels controleren van elke staat waarin u denkt dat u een relatie heeft. U moet ook contact opnemen met een accountant voordat u omzetbelasting int.
Als u geen nexus in een staat heeft, int u geen omzetbelasting. U runt bijvoorbeeld uw bedrijf in Californië. Je verkoopt aan een klant in Nevada en je hebt geen nexus in die staat. U int geen omzetbelasting van de klant in Nevada.
U int ook geen omzetbelasting als een staat geen omzetbelasting afdwingt. De staten die geen omzetbelasting innen zijn Delaware, Montana, New Hampshire en Oregon.
Om omzetbelasting op internetverkopen te innen, moet u eerst de staten opzoeken waarin u nexus heeft. Voor de staten waar u nexus heeft, moet u een btw-vergunning krijgen van de afdeling inkomsten van die staat.
Controleer het btw-tarief van de staat of plaats. Elke staat en plaats int omzetbelasting tegen een ander tarief. Verzamel omzetbelasting tegen het huidige tarief voor de staat of plaats die u int.
Na het innen van de omzetbelasting dient u de belasting af te dragen aan de juiste overheidsinstantie. Als u bijvoorbeeld omzetbelasting in Texas int, stuurt u het bedrag dat u heeft geïnd naar de belastingdienst van Texas.
Heeft u een eenvoudige manier nodig om de transacties van uw bedrijf vast te leggen? Patriot's online boekhoudsoftware is gemaakt voor eigenaren van kleine bedrijven. We bieden gratis, in de VS gevestigde ondersteuning. Probeer het vandaag nog gratis.
Dit is niet bedoeld als juridisch advies; voor meer informatie, klik hier.