Als u een nabestaande bent van een gevallen servicelid en niet onmiddellijk uw ServiceMembers Group Life Insurance (SGLI)-uitkering nodig heeft, kunt u uw levensverzekeringsgeld beleggen om voor uw pensioen of de opleiding van uw kind te zorgen.

De HEART Act, aangenomen in 2008, breidde de mogelijkheden voor belastingvermindering uit voor servicemedewerkers, hun families en nabestaanden.

Volgens de wet zijn SGLI-investeringen niet onderworpen aan normale premielimieten en belastingen. U kunt dus aanzienlijke belastingvoordelen behalen door alle of een deel van de verzekeringsuitkering te beleggen in een Roth IRA of een Coverdell Education Savings Account (ESA).

Zo werkt het.

Uw SGLI-uitbetaling investeren in een Roth IRA

Een Roth IRA is een Individual Retirement Account (IRA) waar uw bijdragen en inkomsten belastingvrij kunnen groeien.

Normaal gesproken hebben Roth IRA's contributielimieten, maar de HEART-act versoepelde de regels voor overlevenden van gevallen militairen.

U kunt mogelijk uw volledige militaire levensverzekeringsuitkering beleggen - tot $ 500.000 als u de maximale SGLI-uitkering van $ 400.000 en de overlijdensuitkering van $ 100.000 hebt ontvangen.

U hoeft zich geen zorgen te maken dat u de toegang tot uw SGLI-voordeel verliest door het te beleggen. Volgens de wet is de normale wachtperiode van vijf jaar om uw geld op te nemen niet van toepassing op uw SGLI-bijdragen.

"(Overlevenden) kunnen nerveus zijn omdat ze geen toegang hebben tot hun SGLI-opbrengsten als ze deze in een Roth IRA stoppen", zegt Mark Dunlop, een gecertificeerde financiële planner en financieel adviseur voor Survivor Outreach Service. "Ik verzeker ze dat ze altijd hun basis kunnen afsluiten zonder boete of belastingen."

U kunt deze bijdragen onmiddellijk opnemen, maar de inkomsten van uw eerste bijdrage moeten in uw IRA blijven tot u 59 ½ wordt om belastingen te vermijden. (U komt mogelijk in aanmerking voor belastingvrije opnames voor geboorte- of adoptiekosten, de aankoop van uw eerste huis of andere omstandigheden.)

Uw SGLI-uitbetaling investeren in een Coverdell ESA

Een Coverdell ESA is een onderwijsspaarrekening (ESA) die uitsluitend wordt gebruikt om het onderwijs van een begunstigde te financieren. Net als bij de Roth IRA versoepelde de Heart ACT de contributieregels voor overlevenden, terwijl bijdragen en inkomsten belastingvrij werden.

Als u een deel van of het volledige onderwijs van een kind wilt financieren, kan de Coverdell ESA zinvol zijn. Met Coverdell ESA's kunt u belastingen op investeringen vermijden, zolang de uitkeringen de gekwalificeerde onderwijskosten van studenten financieren.

Gekwalificeerde onderwijskosten omvatten collegegeld, vergoedingen, boeken, schoolbenodigdheden en andere apparatuur. Een ESA kan de kosten dekken vanaf het moment dat een student op de kleuterschool zit tot aan de universiteit. Coverdell ESA's kunnen ook worden gebruikt voor graduate school, maar de student moet het account op 30-jarige leeftijd leegmaken.  

Regels voor het beleggen van militaire levensverzekeringen

U moet uw SGLI-opbrengsten binnen een jaar na ontvangst investeren in een Roth IRA en/of een Coverdell ESA.

Uw totale bijdrage aan beide mag de ontvangen SGLI-opbrengst niet overschrijden.

De Roth IRA en Coverdell ESA zijn geweldige opties om uw belastingplicht te verminderen, maar ze hebben verschillende doelen en beperkingen.

Overlevenden moeten plannen op basis van hun individuele doelen. Raadpleeg bij twijfel een gekwalificeerde belastingprofessional (EA, CPA, etc.) of een gecertificeerde financiële planner.