Elk jaar kom ik talloze individuen tegen die dwaas de kans voorbij laten gaan om geld over te hevelen van een belastbare rekening naar een belastingvrije rekening - en dat allemaal zonder hun belastingaanslag te verhogen. Dit is over het algemeen een grote fout. Het maakt of breekt je pensioen misschien niet, maar het meeste financiële succes op de lange termijn komt niet door een of twee echt goede grote beslissingen, maar door kleine, maar consequent positieve stappen te nemen.

Roth individuele pensioenrekeningen kunnen krachtige hulpmiddelen zijn. Hiermee kunt u vandaag geld opzij zetten dat voor de rest van uw leven belastingvrij kan worden, en er zijn geen vereiste minimumuitkeringen, zoals bij traditionele IRA's. Natuurlijk komt niets dat de moeite waard is in het leven zonder kosten, en de Roth IRA is geen uitzondering. Om geld in de toekomstige belasting- en RMD-vrije haven, de Roth IRA, te krijgen, moet je belasting betalen over de fondsen die naar de Roth IRA gaan voordat ze naar de Roth IRA gaan.

In het algemeen zijn er twee manieren om geld in uw Roth IRA te krijgen:door middel van bijdragen en conversies. Een belangrijk onderscheid tussen beide is dat conversies over het algemeen uw belastbaar inkomen verhogen en dus uw belastingaanslag. Bijdragen daarentegen doen niet uw inkomen verhogen. Huh?

Laat me het uitleggen:wanneer u een Roth IRA-conversie uitvoert, neemt u over het algemeen geld dat vóór belastingen op een rekening is gestort - wat betekent dat u geld hebt waarvoor al een belastingvoordeel is ontvangen toen u de bijdrage deed - en dit omdraait in Roth IRA-geld na belastingen. Om dat te doen, moet u in wezen uw oude belastingvoordeel ongedaan maken door de fondsen vóór belastingen die u heeft bijgedragen aan uw IRA, 401(k) of vergelijkbare rekening aan uw inkomen toe te voegen en belasting te betalen over die fondsen.

Laten we bijvoorbeeld zeggen dat u van 2011 tot 2015 jaarlijkse aftrekbare bijdragen hebt gedaan aan een traditionele IRA van $ 5.000, voor een totaal van $ 25.000 aan bijdragen. In de loop van de tijd is het account gegroeid tot $ 40.000. Als u die fondsen in 2016 wilt omzetten in Roth IRA-besparingen, moet u die $ 40.000 aan uw inkomen toevoegen. Als u dus vandaag converteert en uw inkomen anders $ 100.000 zou zijn, zal de conversie ertoe leiden dat u over 2016 $ 140.000 aan belasting verschuldigd bent.

Het wordt vaak verkeerd begrepen, maar hetzelfde is niet geldt voor Roth IRA-bijdragen. Wanneer u een Roth IRA-bijdrage levert, is uw inkomen niet verhoogd en u niet een jaar meer belasting verschuldigd bent dan wanneer u geen Roth IRA-bijdrage had betaald. Dus waarom de verwarring?

In mijn ervaring ontstaat de verwarring meestal omdat mensen mentaal een belastingaanslag vergelijken na het doen van een aftrekbare traditionele IRA-bijdrage met een belastingaanslag na het doen van een Roth IRA-bijdrage. Bij het vergelijken van de twee, zal de laatste zal laat u met een hogere belastingaanslag, maar dat is een oneerlijke vergelijking. Het is alleen hoger in vergelijking met een belastingaanslag die verlaagd is vanwege een aftrek, niet omdat er iets is gedaan om de belastingaanslag te verhogen, zoals een Roth IRA-conversie doet. Zeggen dat een Roth IRA-bijdrage uw belastingaanslag verhoogt, is hetzelfde als zeggen dat niet geven aan liefdadigheid uw belastingaanslag verhoogt. Natuurlijk, uw belastingaanslag kan lager zijn als u liefdadigheidsbijdragen heeft gedaan, maar als u ze niet doet, verhoogt uw belastingaanslag. Het verlaagt het gewoon niet. De Roth IRA-bijdrage werkt op dezelfde manier.

Overweeg de volgende drie scenario's om het punt verder te illustreren:

Scenario 1: U verdient $ 100.000 en levert een aftrekbare bijdrage van $ 5.000 aan een traditionele IRA. U betaalt belasting over $ 95.000.

Scenario 2: U verdient $ 100.000 en levert een bijdrage van $ 5.000 aan een Roth IRA. U betaalt belasting over $ 100.000.

Scenario 3: U verdient $ 100.000 en draagt ​​niet bij aan een traditionele IRA of een Roth IRA. U betaalt belasting over $ 100.000.

Als al het andere gelijk is, levert scenario 1 de laagste belastingaanslag op. Scenario's 2 en 3 produceren identieke belastingaanslagen .

Wat niet in de afbeelding staat:Scenario 2 biedt u een goede mogelijkheid om te besparen op toekomstige belastingaanslagen omdat bijdragen aan een Roth IRA belastingvrij worden. Overweeg dit:als u een Roth IRA-bijdrage van $ 5.000 doet met geld dat eerder op een belastbare beleggingsrekening stond en die bijdrage 10% oplevert, hebt u in wezen $ 500 ($ 5.000 x 10% =$ 500) van een belastbare zak naar een belasting- gratis zak. Doe dat jaar na jaar, en je hebt het over serieuze belastingbesparingen!

En als je $ 25.000 op een spaarrekening hebt staan, verdient het waarschijnlijk bijna niets, gezien de huidige tarieven. Dat kan frustrerend zijn, maar een andere klap in het gezicht is dat elke dollar van uw nauwelijks-daar-rente belastbaar is. Als u aan de andere kant $ 5.000 van uw spaargeld naar een Roth IRA hebt overgeheveld, verdient het misschien geen hogere rente, maar die rente zal over het algemeen in het algemeen belastingvrij zijn.

Dus hoe weet u of bijdragen aan een Roth de juiste stap voor u is? Gemakkelijk. Stel uzelf deze twee vragen:

1. Kom ik in aanmerking voor een Roth IRA-bijdrage? Om in aanmerking te komen, moet u of uw echtgenoot een vergoeding hebben (algemeen verdiend inkomen) en moet uw inkomen onder bepaalde drempels liggen. Bovendien wordt het maximale Roth IRA-bijdragebedrag van $ 5.500 ($ 6.500 voor 50-plussers tegen het einde van het jaar) voor 2015 en 2016 verminderd met eventuele bijdragen aan een traditionele IRA.

2. Heb ik geld op een belastbare rekening staan ​​die ik kan gebruiken om een ​​Roth IRA-bijdrage te doen? Als u contant geld op een spaar- of andere bankrekening heeft of contant geld of andere beleggingen op een belastbare effectenrekening, kunt u het waarschijnlijk beter in een Roth aan het werk zetten.

Als het antwoord op beide bovenstaande vragen ja is, dan is de kans groot dat je een geweldige kans mist. Als beide antwoorden ja zijn, is er bijna geen haalbare reden waarom u geen Roth IRA-bijdrage zou moeten leveren. Ook als je het geld een keer nodig hebt, is dat geen probleem. Roth IRA-bijdragen kunnen op elk moment en om welke reden dan ook worden uitgekeerd, belasting- en boetevrij. (Alle inkomsten die u opneemt, zijn echter onderworpen aan belastingen en boetes, tenzij u ouder bent dan 59½ en uw account al minstens vijf jaar open is.)

Er zijn niet veel mogelijkheden om toekomstige belastingaanslagen te verlagen zonder voorafgaande kosten, maar Roth IRA-bijdragen kunnen de uitzondering op de regel zijn. Dus voordat u uw belastingaangifte voor 2015 indient, en terwijl u doorgaat met het plannen van uw aangifte voor 2016, moet u ervoor zorgen dat u geen kans voorbij laat gaan om uw Roth IRA-besparingen aan te vullen zonder uw belastingaanslag op te vullen.