De traditionele IRA is een van de meest effectieve manieren om te beleggen voor pensioen. Het biedt beleggers belastingvoordelen en de mogelijkheid om uw belegging in de loop van de tijd te laten groeien zonder dat de belasting het vertraagt. Het is ook gemakkelijk om traditionele IRA-opnames te maken tijdens pensionering.
Ze zijn echter geen one-size-fits-all pensioenrekening. Traditionele IRA-opnames worden belast op het moment dat ze worden gedaan (en er kunnen boetes zijn als opnames worden gedaan vóór de leeftijd van 59½). En er zijn ook inkomensgrenzen aan de belastingaftrek.
Laten we een diepe duik nemen in de traditionele IRA en onderzoeken wat het is, wie in aanmerking komt en meer.
Er zijn tientallen manieren waarop u uw geld kunt beleggen, maar dat betekent niet dat het verwarrend hoeft te zijn. Elke investeringsmogelijkheid heeft unieke voordelen en de eerste stap is het definiëren van uw investeringsdoelen.
Als u kijkt naar beleggen in pensioenen, kunt u zich het beste concentreren op die soorten investeringen die belastingvoordelen bieden. Deze vallen meestal in twee hoofdcategorieën:
Voor veel beleggers is een individuele pensioenregeling (IRA) de ideale manier om te sparen voor hun pensioen en om het meeste uit hun beleggingen te verdienen. Een IRA kan alleen of in combinatie met andere pensioenrekeningen worden gebruikt. Binnen de wereld van IRA's zijn er verschillende opties om uit te kiezen, waaronder de Roth IRA en verschillende IRA's die zijn ontworpen voor zelfstandigen en mensen die voor kleine bedrijven werken. Hier kijken we specifiek naar de traditionele IRA en wie profiteert het meest van dit type pensioenrekening.
Een traditionele IRA is een spaarplan waarmee bijdragers dollars vóór belasting kunnen gebruiken om te beleggen in aandelen, obligaties, cd's, beleggingsfondsen en andere investeringsvehikels.
De traditionele IRA is een populaire spaartool voor personen die mogelijk geen toegang hebben tot door de werkgever gesponsorde pensioenplannen of voor degenen die een extra pensioenrekening willen hebben die uitgestelde belastinggroei op investeringen biedt.
Om een traditionele IRA te openen, moet u jonger zijn dan 70 ½ en bijdragen betalen uit een belastbare vergoeding.
U kunt op een aantal plaatsen een traditionele IRA openen, zoals bij uw lokale bank, een beursvennootschap of een beleggingsfonds.
Opmerking: de HEROES Act staat toe dat uitgezonden militairen bijdragen aan een IRA met belastingvrije gevechtsvergoeding.
De maximaal toegestane contributielimieten per jaar kunnen niet hoger zijn dan $ 6.000 tenzij u bent 50 jaar of ouder, in welk geval u $1.000 extra kunt bijdragen aan inhaalbijdragen.
Traditionele IRA's delen dezelfde bijdragelimiet als de Roth IRA. U kunt tussen beide accounts $ 6.000 bijdragen ($ 7.000 met inhaalbijdragen). Dit betekent dat u het volledige bedrag kunt bijdragen aan een traditionele IRA of Roth IRA, of u kunt $ 3.000 bijdragen aan elke rekening of een combinatie die de totale jaarlijkse contributielimiet niet overschrijdt.
Eigenaren van een traditionele IRA kunnen bijdragen aftrekken bij het indienen van hun inkomstenbelasting, zolang ze binnen de inkomensdrempels vallen die zijn vastgesteld door de IRS. Dit verlaagt uw belastbaar inkomen in het lopende jaar, wat een mooi voordeel is.
Als uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) het door de IRS toegestane bedrag overschrijdt, kunnen bijdragen in aanmerking komen voor een gedeeltelijke aftrek. Als uw inkomen de toegestane MAGI overschrijdt, komt u niet in aanmerking om bij te dragen aan een aftrekbare traditionele IRA (meer hierover straks).
Deze inkomensgrenzen worden gewoonlijk het uitfaseringsbereik genoemd , en voor 2022 gelden de volgende limieten:
Als u inkomen onder de ondergrens verdient, kunt u het volledige bedrag van uw IRA-bijdragen van uw belastingen aftrekken. Als uw inkomen binnen de bovenstaande bandbreedtes valt, kunt u een deel van uw bijdragen aftrekken. Als uw inkomen deze limieten overschrijdt, kunt u geen van uw IRA-bijdragen aftrekken.
De volgende tabel toont de volledige traditionele inkomensbereiken voor de aftrek van belastingaftrek door de IRA.
U kunt nog steeds bijdragen aan een traditionele IRA als uw inkomen de limieten voor fiscaal aftrekbare bijdragen overschrijdt. U moet echter bijdragen aan een niet-aftrekbare IRA. Een andere optie zou zijn om bij te dragen aan een Roth IRA, die andere regels heeft.
Roth IRA's zijn anders omdat de bijdragen worden gedaan met geld dat al is belast. Het geld groeit vervolgens op uw Roth IRA-account en wordt niet belast bij opname, op voorwaarde dat u aan de opnamevereisten voldoet (er is een regel van vijf jaar en een vereiste minimumleeftijd van 59½).
Roth IRA's hebben ook inkomenslimieten, waarmee rekening moet worden gehouden voordat wordt besloten om bij te dragen aan een Roth in plaats van een traditionele IRA.
Als u zowel de aftrekbare traditionele IRA als de Roth IRA-inkomenslimieten overschrijdt, overweeg dan om bij te dragen aan een niet-aftrekbare traditionele IRA. Hiermee kunt u nog steeds bijdragen aan een IRA, ook al krijgt u geen belastingaftrek wanneer u uw aangifte indient.
Er zijn echter enkele geavanceerde tactieken die u met deze bijdragen kunt doen, zoals ze op een later tijdstip omzetten in een Roth IRA. Ik raad aan om hierover meer te lezen, omdat het een meer geavanceerd onderwerp is en een belastbare gebeurtenis kan veroorzaken. U kunt voor meer informatie contact opnemen met een belastingadviseur of een financiële planner die alleen vergoedingen betaalt.
Er zijn voor- en nadelen aan zowel traditionele als Roth IRA's. Ik raad je aan ze te vergelijken om te bepalen welke het beste is voor jouw situatie.
Wanneer bijdragen kwalificeren als belastingaftrek, kunnen eigenaren van een traditionele IRA profiteren door hun belastbaar inkomen te verlagen wanneer ze hun federale belastingaangifte indienen. Dit zorgt voor uitgestelde belastinggroei op bijdragen en inkomsten gedurende de levensduur van de IRA.
Het is belangrijk op te merken dat uitkeringen van een traditionele IRA onderworpen zijn aan belasting op het moment van uitkering (wanneer u geld opneemt van uw beleggingen).
Als uitkeringen worden gedaan vanaf een traditionele IRA voordat de accounteigenaar 59½ jaar oud is, is er ook een boete van 10% voor vervroegde opname. Bijdragen aan een traditionele IRA moeten worden stopgezet wanneer de accounteigenaar de leeftijd van 72 jaar bereikt, waarna de vereiste minimumuitkeringen (RMD's) moeten beginnen. Het niet nemen van de vereiste verplichte uitkeringen zal resulteren in een boete van 50% van het vereiste opnamebedrag van de IRS.
Als u een 401 (k), 403 (b) of een eerdere door de werkgever gesponsorde pensioenrekening heeft, kunt u die fondsen in een IRA rollen. Dit kan handig zijn als je tussen twee banen zit of als je meerdere pensioenrekeningen op één plek wilt samenvoegen.
Net als een traditionele IRA, kunt u met een roll-over IRA de belastinguitgestelde status van uw pensioenactiva behouden en betaalt u geen boetes voor vervroegde opname of belastingen wanneer u de overdracht doet.
In plaats daarvan betaalt u er belasting over wanneer u het geld opneemt, afhankelijk van de belastingschijf waaronder u valt als u met pensioen gaat.
Jaarlijkse contributielimieten zijn niet van toepassing op het doorgerolde bedrag, maar alle bijdragen die u buiten de rollover doet, zijn onderworpen aan de contributielimiet van $ 6.000. Als je ouder bent dan 50 jaar, kun je een extra inhaalbijdrage van $ 1.000 bijdragen.
Als u geen aanvullende bijdragen doet, kunt u de rollover terugdraaien en uw geld later in het pensioenplan van een toekomstige werkgever stoppen.
Afhankelijk van uw beleggingsdoelen en risicotolerantie, kunt u uw oude account in verschillende mogelijke IRA-opties opnemen, waaronder aandelen, obligaties en beleggingsfondsen.
Houd er echter rekening mee dat er fiscale gevolgen kunnen zijn als u bedrijfsaandelen in een IRA rolt.
Volgens de huidige IRS-regelgeving kan uw voormalige werkgever uw verzoek voltooien door een directe of indirecte doorstorting van uw pensioenrekening.
Met een directe rollover levert uw planbeheerder uw distributie aan de IRA-provider. U neemt uw geld niet in bezit, dus u hoeft er geen belasting over te betalen.
Sommige werkgevers kunnen het proces voltooien met een indirecte rollover. In dit geval zou u een deel van of alle fondsen van uw pensioenrekening ontvangen om binnen 60 dagen in een ander in aanmerking komend plan te plaatsen.
Uw werkgever kan 20% van het geld voor federale inkomstenbelasting inhouden, maar u kunt deze aftrek terugvorderen in de vorm van een belastingvermindering wanneer u uw belastingaangifte indient en deze later in de rollover IRA deponeert.
De traditionele IRA kan een geweldig investeringsvehikel zijn voor individuen die de regels begrijpen en binnen de inkomensvereisten vallen. Voor velen maken de onmiddellijke belastingvoordelen van de traditionele IRA dit type rekening aantrekkelijk.
Als u verwacht in een lagere belastingschijf te zitten op het moment van distributie, is de traditionele IRA misschien de juiste rekening voor u. Zoals bij elke andere beleggingsstrategie, is het belangrijk om de voor- en nadelen te begrijpen om de beste beslissing te nemen over uw pensioensparen.
Voor meer informatie over IRA's, zie:
IRS-publicatie 590, individuele pensioenregelingen (IRA's).
2022 Traditionele IRA-gids – Regels, bijdragelimieten en belastingvoordelen
2022 traditionele en Roth IRA-bijdrage en inkomenslimieten
Bijdragelimieten voor 2022 Pensioenregeling
Solo 401(k)-regels en bijdragelimieten in 2021
Regels en limieten voor het openen van een SEP IRA voor 2021
Wat is het verschil tussen Roth en traditionele IRA?
Dit zijn uw 2022 401 (k) en IRA-bijdragelimieten