Om echt allesomvattend te zijn, moet estate planning meer zijn dan uw vermogen doorgeven aan uw erfgenamen. Het moet gaan over hoe je het kunt beschermen terwijl je nog leeft.

Laten we, om dit punt te illustreren, eens kijken naar het geval van Sara en Jonah Williams, een hypothetisch stel dat meer dan 30 jaar werkte om hun jonge fastfoodbedrijf uit te bouwen tot een bloeiende franchise met winkels door het hele land. Toen werden ze geslagen met een onverwachte en overdreven litigieuze rechtszaak waarin ze werden aangeklaagd voor miljoenen dollars.

Gelukkig voor de Williamsen planden ze voor het onverwachte door uitgebreide estate planning te combineren met activabescherming. Door de jaren heen zorgde deze bescherming ervoor dat ze het minste wettelijk toegestane belastingbedrag betaalden, terwijl ze ook het maximale niveau van activabescherming mogelijk hielden tegen financieel verwoestende rechtszaken.

In de litigieuze omgeving van vandaag draait het allemaal om het beschermen van uw nalatenschap.

Laat jezelf niet kwetsbaar maken

Uitgebreide estate planning omvat zowel conventionele estate planning-structuren om het bedrag dat iemand mag doorgeven bij overlijden te maximaliseren, als effectieve activabeschermingsstructuren om iemands vermogen te beschermen tegen verwoestende rechtszaken voorafgaand aan het overlijden.

Traditionele vermogensplanning lost slechts de helft van het probleem op, namelijk het doorgeven van vermogen aan erfgenamen. Maar wat vaak over het hoofd wordt gezien, in het nadeel van de klant, is een catastrofale rechtszaak die tijdens het leven van de klant ontstaat en die hen alles of een aanzienlijk deel van hun vermogen kost.

Welgestelde families en succesvolle bedrijfseigenaren zijn routinematig het doelwit van rechtszaken - vaak zonder juridische waarde - omdat de eisers en hun advocaten weten dat de gedaagde uiteindelijk zal schikken in plaats van verwikkeld te blijven in langdurige rechtszaken. Zonder een goede planning voor activabescherming ruim voor een juridische claim, zou alles verloren kunnen gaan.

Ik ken bijvoorbeeld een partner in een vastgoedontwikkeling die werd getroffen door een joint van $ 60 miljoen en verschillende vonnissen toen zijn partner werd berecht omdat hij zijn fiduciaire plicht jegens zijn opdrachtgever had geschonden, hoewel de partner zelfs nooit had ontmoet of iets had te doen doen met de eiser.

Een probleem niet alleen voor de rijken

Je zou denken dat dit soort bescherming alleen voor de rijken is, maar zelfs degenen met meer gematigde landgoederen kunnen profiteren van deze vorm van planning. Dat komt omdat een persoon met een vermogen van $ 10 miljoen die wordt getroffen door een rechtszaak van $ 5 miljoen, nog steeds $ 5 heeft miljoen over om van te leven. Een persoon met een bescheiden nalatenschap van $ 3 miljoen die wordt getroffen door een vonnis van $ 5 miljoen, wordt echter insolvent gemaakt.

Door het vooruitzicht van incassering uit een juridisch vonnis te verwijderen, worden de meeste eisers gedwongen om vroeg en goedkoop te schikken, waardoor klanten die willen vasthouden aan wat ze de afgelopen jaren zo hard hebben gewerkt om hun gezin te beschermen. Manieren om dit te bereiken zijn onder meer strategieën die u in staat stellen om controle uw vermogen, maar niet bezit het , zoals:

• Beperkte partnerschappen
• Beperkte aansprakelijkheidsvennootschappen
• Beschermingstrusts voor buitenlandse activa
• Een privépensioenplan (voor inwoners van Californië)

Als de activa van een persoon worden beschermd in een van de hierboven beschreven voertuigen, worden hun activa vrijgesteld van oordelen.

Sommigen vragen zich af of offshore gaan illegaal is. De IRS zou niet alle formulieren afdrukken die u moet indienen bij het uitvoeren van deze planningsmethode als offshore gaan een misdaad zou zijn. Het doel van activabescherming is om de economische prikkel voor nieuwe schuldeisers weg te nemen om achter activa aan te gaan die veilig in een trust zijn ondergebracht.

Om terug te komen op de zaak van de familie Williams, omdat hun uitgebreide boedelplan beproefde strategieën omvatte die hun activa ook beschermden tegen toekomstige aansprakelijkheidsclaims, waren ze in staat om een ​​zeer gunstige schikking te onderhandelen met de eiser, aangezien de vooruitzichten op herstel boven het vastgestelde bedrag waren behoorlijk speculatief.

Door samen te werken met een professional die gespecialiseerd is in zowel het verlagen van de overlijdensbelasting als het opzetten van 'firewall'-bescherming om catastrofale rechtszaken te ontmoedigen en vroegtijdige schikkingen aan te moedigen, kunnen robuustere structuren voor vermogensplanning ontstaan, die frivole rechtszaken en andere opportunistische procespartijen ontmoedigen.