In juli 2014 keurde het ministerie van Financiën het gebruik goed van Qualifying Longevity Annuity Contracts* (QLAC in het kort) in wat misschien wel een van de grootste veranderingen was die van invloed waren op pensioenspaarders sinds de Roth IRA in 1997. Het probleem is dat vrijwel niemand hiervan heeft gehoord aankondiging:klanten, accountants, zelfs de meeste financiële adviseurs.

Bijna vijf jaar later is dit grotendeels nog steeds het geval. LIMRA meldt dat de totale verkoop van lijfrentes in de VS in 2018 meer dan $ 232 miljard bedroeg, terwijl uitgestelde inkomsten (waarvan QLAC slechts een subset is) slechts $ 2,3 miljard bedroeg. Een deel van de reden waarom mensen waarschijnlijk nog nooit van QLAC's hebben gehoord, is dat, tenzij hun financiële adviseurs ook hun verzekeringslicenties hebben, ze er geen aan hun klanten kunnen aanbieden en niet elke verzekeringsmaatschappij biedt ze zelfs aan.

Dus, wat is een QLAC? Het is een uitgestelde inkomenslijfrente die is gekocht in een IRA of 401 (k) (hoewel de meeste grote providers het alleen toestaan ​​​​om te worden gefinancierd door een IRA). Het maximale bedrag dat u mag bijdragen, volgens de IRS-richtlijnen, is het laagste van 25% van uw totale IRA-saldi op 31 december van het voorgaande jaar of $ 130.000 (cijfer 2019). Dus als je $ 520.000 in je IRA's had, zou je $ 130.000 kunnen bijdragen, maar niet meer.

Ter herinnering:een inkomenslijfrente is gewoon een lijfrentecontract waarbij u een verzekeringsmaatschappij een som geld geeft in ruil voor een pensioenachtige uitkering zolang u leeft (en mogelijk ook uw echtgenoot). Veel gepensioneerden vinden deze voorspelbare inkomstenstroom gunstig om vaste lasten te dekken (vooral met steeds minder traditionele pensioenen die door werkgevers worden verstrekt), waardoor de marktrendementsverwachtingen voor de rest van hun portefeuille enigszins onder druk komen te staan.

Hier wordt het interessant:er zijn geen vereiste minimumuitkeringen (RMD's) verschuldigd op het QLAC-geld terwijl u wacht tot het inkomen begint (tot op 85-jarige leeftijd). Dus in het vorige voorbeeld, als u $ 520.000 in uw IRA had, maar $ 130.000 in een QLAC IRA had gerold, zouden uw RMD's alleen worden berekend op $ 390.000. Om dat in perspectief te plaatsen, op 70-jarige leeftijd is dat een verschil van $ 4.744,52 in RMD's, en op 75 zou het een verschil zijn van $ 5.676,85. Wanneer het QLAC-inkomen begint, wordt het natuurlijk behandeld als gewoon inkomen, aangezien betalingen worden gedaan zoals bij alle traditionele IRA-uitkeringen.

Iets om in gedachten te houden over QLAC's (en inkomenslijfrentes in het algemeen):bij veel bedrijven kunt u 'gezamenlijke lijfrentetrekkers' hebben, wat betekent dat de maandelijkse betalingen zullen doorgaan zolang u, of uw echtgenoot, leeft. Als jullie allebei overlijden voordat de betalingen zijn begonnen, of voordat je zoveel hebt gekregen als je hebt ingelegd, hebben veel contracten tegenwoordig een 'leven met contante terugbetalingsoptie'. Hierdoor wordt het betalingsbedrag iets verlaagd, maar het ongebruikte saldo kan wel naar kinderen of andere begunstigden van uw keuze gaan.

Om u een idee te geven van wat men betaalt, laten we zeggen dat u een 65-jarig stel heeft. De man stopt $ 130.000 in een QLAC en selecteert gezamenlijke lijfrentetrekkers met contante terugbetaling. Als ze wachten tot de leeftijd van 80 jaar om betalingen te ontvangen, zou het $ 19.713 per jaar uitbetalen (zolang een van beide echtgenoten in leven is). Als ze wachten tot de leeftijd van 85 (het maximum dat is toegestaan), stijgt die betaling naar $ 33.408 per jaar.

Wie kan een QLAC kopen? Bijna iedereen, maar in de praktijk zie ik ze over het algemeen in het spel voor 55-plussers die serieus beginnen na te denken over hun pensioeninkomen en die zich zorgen maken over het overleven van hun vermogen. Maar zelfs iemand ouder dan 70 die al met RMD's is begonnen, kan er een kopen, hoewel ze meestal niet ouder dan 80 mogen zijn.

Waarom kwam de regering met QLAC's? Een deel van de reden is om mensen in staat te stellen hun RMD-verplichtingen te minimaliseren, wat veel klanten aantrekkelijk vinden. De andere grote reden zit echter in de naam:een lang leven. Mensen leven langer dan ooit en met zo weinig pensioenen tegenwoordig, is een inkomenslijfrente een van de weinige manieren om inkomen na pensionering te garanderen, vooral in die kritieke latere jaren wanneer andere uitgaven, zoals uitgebreide zorgbehoeften, zich kunnen opstapelen.

Daarnaast zijn er verschillende andere factoren waarmee u rekening moet houden bij het bekijken van een QLAC:algehele activa, liquiditeit en gezondheid, om er maar een paar te noemen; Als de QLAC echter goed wordt begrepen en als passend wordt beschouwd, heeft hij het potentieel om een ​​krachtig hulpmiddel te zijn in uw toolkit voor pensioenplanning.

Dit artikel is uitsluitend voor informatieve doeleinden geschreven door Caleb Harty en de inhoud vertegenwoordigt niet noodzakelijk de standpunten van Eagle Strategies LLC of zijn gelieerde ondernemingen. Dit is geen verzoek om een ​​bepaald product. *QLAC's zijn onderhevig aan belangrijke beperkingen en beperkingen en noch Harty Financial of haar personeel, noch Eagle Strategies LLC of haar adviseurs/filialen geven fiscaal, juridisch of boekhoudkundig advies. Raadpleeg uw eigen belasting-, juridische of boekhoudkundige professional voordat u een beslissing neemt.

Caleb Harty is een vertegenwoordiger van de beleggingsadviseur van Eagle Strategies LLC, een geregistreerde beleggingsadviseur en een geregistreerde vertegenwoordiger die effecten aanbiedt via NYLIFE Securities LLC, (lid FINRA/SIPC), een erkende verzekeringsmaatschappij, 189 N. Main St., Middletown , MA 01949. Eagle Strategies LLC en NYLIFE Securities LLC zijn New York Life Companies. Harty Financial is geen eigendom van of wordt niet beheerd door NYLIFE Securities LLC of haar gelieerde ondernemingen. Ga voor meer informatie naar hartyfinancial.com.