Een van de moeilijkste uitdagingen bij het plannen van een kind met speciale behoeften is uitzoeken hoeveel geld het gaat kosten om voor het kind te zorgen, zowel terwijl de ouders nog leven als nadat de ouders op een dag zijn overleden.

Het lijkt maar al te vaak dat ik iemand ontmoet die wat aan estate planning heeft gedaan, maar niet aan hun speciale behoeften estate planning, noch hebben ze er veel over nagedacht hoeveel dat vertrouwen op een dag zou moeten financieren en welke activa het beste zouden zijn om te gebruiken.

Wat is estate planning voor speciale behoeften, voordat we in de laatste financiële kant duiken? De kern ervan is een vertrouwensrelatie met speciale behoeften, die, indien goed opgezet en beheerd, een persoon met een handicap in staat stelt om toch bepaalde openbare uitkeringen te ontvangen. Doorgaans zou eigendom van activa van meer dan $ 2.000 ertoe leiden dat het individu wordt gediskwalificeerd voor bepaalde openbare voordelen. Activa die worden aangehouden in een trust voor speciale behoeften tellen niet mee voor dit bedrag.

Zelfs als het kind geen uitkering ontvangt, kunnen gezinnen toch willen dat het geld wordt beschermd tegen de financiële keuzes van het kind of tegen degenen die er misbruik van proberen te maken. Een trustee naar keuze van de ouder kan helpen bij het beheren van de activa en uitkeringen doen aan het kind met speciale behoeften om hun levensstijl aan te vullen die verder gaat dan wat de openbare voordelen bieden, zoals we zullen zien in het hypothetische budget hieronder.

Zoals ouders weten, kan een kind met speciale behoeften meerdere uitgaven genereren. Hoeveel precies hangt af van de behoeften en levensstijl van het gezin en de mogelijkheden van het kind. De grootste onbekende die ik vind, zijn de kosten van huisvesting. Als het de bedoeling is dat het kind in een privé-groepshuissituatie gaat wonen, zijn er een aantal opties. Sommige omvatten de aankoop van een condo-eenheid, die kan variëren van $ 200.000 tot $ 300.000, geven of nemen, in een gebouw met diensten voor mensen met speciale behoeften. Daarnaast zijn er onderhoudskosten van ongeveer $ 2.000 per maand voor voedsel, nutsvoorzieningen en personeel. Veel gezinnen willen misschien ook het budget inbouwen om een ​​keer per week uit eten te gaan, elektronica (bijvoorbeeld om de paar jaar een nieuwe iPad), een lidmaatschap van een sportschool, enz. (Zie het budgetoverzicht hieronder voor een volledig voorbeeld van het budget.)

Als de ouders overlijden, moet dit budget natuurlijk omhoog, omdat we nu geld moeten gaan verdienen met de dingen die de ouders hebben gedaan. "Zorgcoördinatie" en belangenbehartiging zijn bijvoorbeeld enorme ondernemingen die ouders uitvoeren. Natuurlijk kan niemand de ouders vervangen, maar we kunnen ons best doen om ervoor te zorgen dat de essentiële taken worden gedekt.

Doorgaans wordt de trust pas gefinancierd na het overlijden van de ouders, waarna de trust elk jaar een belastingaangifte moet indienen en belasting moet betalen (op hogere vertrouwensniveaus). Er zijn ook juridische kosten en administratiekosten om rekening mee te houden. (Zelfs als een familielid de enige beheerder is, kan het voor de beheerder verstandig zijn om elk jaar een advocaat te raadplegen om ervoor te zorgen dat er niets wordt gedaan dat de voordelen in gevaar zou kunnen brengen.)

Gelukkig kunnen publieke baten meestal veel van de bovengenoemde kosten compenseren. Het kind kan bijvoorbeeld in aanmerking komen voor Supplemental Security Income (SSI), evenals een Sectie 8 huisvestingsvoucher en SNAP-voedselhulp. Wanneer de ouders met pensioen gaan, wordt SSI meestal vervangen door een socialezekerheidsinvaliditeitsverzekering (SSDI), die de helft is van de betaling van de ouder*.

Wanneer de ouder overlijdt, wordt deze uitkering driekwart van dat bedrag. Afhankelijk van de groepshuisvestingssituatie kan ook volwassen gezins-/pleegzorg beschikbaar zijn. Het is ook mogelijk dat het kind werkt en extra inkomsten genereert (minus eventuele uitkeringen die door dit inkomen kunnen worden gecompenseerd).

In het onderstaande budgetvoorbeeld proberen we het forfaitaire bedrag te bepalen dat nodig is om het vertrouwen van een fictief kind, 'Sarah', te financieren na het overlijden van haar ouders. Nadat we elk jaar het verschil tussen inkomsten en uitgaven hebben berekend (gecorrigeerd voor toekomstige inflatie), kiezen we een hypothetische levensverwachting voor het kind. In dit voorbeeld hebben we de moeder, 'Christine', die na haar man overlijdt, op 90-jarige leeftijd (wanneer Sarah 60 is), en Sarah die 30 jaar daarna leeft. Ervan uitgaande dat het geld met netto 6% groeit en er een inflatie van 1,9% is, moet Sarah's familie ervoor zorgen dat er na het overlijden van beide ouders ten minste $ 583.492 in de trust overblijft.

Dit is slechts één voorbeeld en er zijn talloze andere mogelijke scenario's. Als het kind bijvoorbeeld meer zorg nodig heeft, zoals 24/7 toezicht, kunnen de huisvestingskosten dichter bij de $ 60.000 per jaar liggen voor 24-uurs personeel, plus de kosten van een appartement of flatgebouw dat groot genoeg is om het zorgpersoneel te huisvesten.

Samenvattend, de conclusie is dat het essentieel is om een ​​volledige analyse te maken van de toekomstige kosten om te voorzien in een kind met speciale behoeften, zodat de ouders vandaag kunnen beginnen met sparen en het maken van aanpassingen in hun planning. Deze analyse is geen perfecte wetenschap en is soms een bewegend doelwit, maar idealiter kan het gezinnen en hun adviseurs helpen een doordacht plan te maken dat het juiste bedrag overhoudt om het vertrouwen van een kind met speciale behoeften te financieren.

Hypothetisch jaarlijks budget voor Sarahs steun

Jaarbudget voor overlijden van Joseph en Christine   Huisvesting, inclusief eten$24.000Amusement/uit eten$3.600Sportclub$1.200Vervoer$1.200Vakantie$2.000Kleding$1.200Elektronica$600Wasserij/stomerij$240Medische medebetaling$600Zorgcoördinatie/advocatuur$0Juridische administratie$0Belastingvoorbereiding$0Telefoon/kabel/internet$1.200 Belastingen$0TOTAAL per jaar $35.840 Sarah's inkomen voor het overlijden van Joseph en Christine (prepensionering)   SSI$9.180SNAP voedselhulp$1.200Sectie 8 voucher$3.900TOTAAL per jaar $14.280 Kloof in financiering $21.560 Jaarbudget na het overlijden van Joseph en Christine   Huisvesting inclusief eten$24.000Amusement/uit eten$3.600Atletische club$1.200Vervoer$1.200Vakantie$2.000Kleding$1.200Elektronica$600Wasserij/stomerij$240Medische medebetaling$600Zorgcoördinatie/advocatuur$2.400Juridische administratie$3.600Belastingvoorbereiding$500Telefoon/kabel/internet$1.200 $ 5.000TOTAAL per jaar $47.340 Sarah's inkomen na het overlijden van Joseph en Christine   SSDI (DAC/CDB)$ 23.000SNAP voedselhulp$ 1.200Sectie 8 voucher$ 3.900TOTAAL per jaar $28.100 Kloof in financiering $19.240 Kloof gecorrigeerd voor inflatie (1,9% inflatie wanneer Christine 90 is, ook wel 'toekomstige dollars' genoemd)33.840 dollar EENVOUDIG BEDRAG NODIG om elk jaar $ 33.840 te genereren gedurende 30 jaar (ervan uitgaande dat het geld $ 0 is aan het einde van de periode van 30 jaar, 1,9% inflatie, 6% rendement op geld na aftrek van kosten, enz.)Ongeveer $ 583.492 (wanneer Christine overlijdt)

*Zie www.justiceinaging.org/wp-content/uploads/2018/10/SS-Benefits-Youve-Never-Heard-Of.pdf ... zie pagina's 22/30 EN www.specialneedsalliance.org/the -voice/benefits-for-special-needs-children-of-civil-service-employees-2/

Dit artikel en materiaal zijn uitsluitend voor informatieve doeleinden geschreven door Caleb Harty en de inhoud vertegenwoordigt niet noodzakelijk de mening van Eagle Strategies LLC of zijn gelieerde ondernemingen. Dit is geen verzoek om een ​​bepaald product. Alle veronderstellingen zijn hypothetisch en alleen voor illustratieve doeleinden. Noch Harty Financial of haar personeel, noch Eagle Strategies LLC of haar adviseurs/filialen geven fiscaal, juridisch of boekhoudkundig advies. Raadpleeg uw eigen belasting-, juridische of boekhoudkundige professional voordat u een beslissing neemt.