Zowat elke financieel expert die ik ken, adviseert spaarders om bij te dragen aan het 401(k)-plan van hun bedrijf - in ieder geval genoeg om de bijbehorende werkgeversbijdrage te ontvangen.

Ik kan niet anders argumenteren.

Die bedrijfsmatch is gratis geld - een bonus van de baas - dus waarom zou je niet verzilveren als je kunt?

En natuurlijk zijn de belastingvoordelen een andere bonus. Omdat het geld uit je salaris komt voordat de belastingen worden berekend en elk jaar wordt samengesteld zonder een rekening van Uncle Sam, zal het investeren in een toegezegde-bijdragenregeling 15 april draaglijker maken.

Geen slechte deal, toch?

Totdat je klaar bent om met pensioen te gaan, tenminste. Dat is wanneer een 401 (k) (of 403 (b) of traditionele IRA) plotseling het slechtst mogelijke pensioenplan wordt, vanuit fiscaal oogpunt, een spaarder zou kunnen hebben. Dit is waarom:

1. Elke uitkering die u ontvangt, wordt belast tegen uw hoogste tarief.

Wanneer u uiteindelijk geld opneemt uit een traditioneel toegezegde-bijdragenplan, moet u elk jaar over dat bedrag regelmatig inkomstenbelasting betalen, of het geld nu afkomstig is van uw bijdragen, dividenden of vermogenswinsten. En het geld wordt belast tegen uw inkomstenbelastingtarief op het moment dat u het opneemt - wat dat ook mag zijn. (Het hoogste marginale tarief van de inkomstenbelasting voor 2019 is 37%, maar dit zal in de toekomst waarschijnlijk veranderen.)

Er is u waarschijnlijk verteld dat u tijdens uw pensionering in een lagere belastingschijf zult vallen, maar dat is niet noodzakelijk waar. Als u dezelfde levensstandaard behoudt, heeft u ongeveer hetzelfde inkomen nodig, dus hetzelfde belastingtarief. En als je met pensioen gaat, als je kinderen volwassen zijn, je huis is afbetaald en die substantiële belastingaftrek is verdwenen, kun je in een hogere schijf terechtkomen.

2. Dubbele belasting is vaak de ‘norm’.

Naast het betalen van inkomstenbelasting over het geld dat uit uw pensioenplan komt, kunt u, afhankelijk van hoeveel u elk jaar opneemt, ook meer belasting betalen over uw socialezekerheidsuitkeringen.

Als u net als veel gepensioneerden bent, realiseert u zich misschien niet dat uitkeringen van uw pensioenplannen (met uitzondering van een Roth IRA) tegen u meetellen wanneer u berekent hoeveel van uw sociale zekerheid aan belasting is onderworpen. U betaalt dus belasting over de verdeling van uw pensioenplan en vervolgens betaalt u opnieuw belasting over meer van uw socialezekerheidsinkomen. En vergeet niet dat als u meerwaarden, dividenden en rente uit beleggingen heeft, u daar mogelijk ook meer belasting over gaat betalen.

3. Klaar of niet, je moet geld opnemen wanneer de IRS dat zegt.

Uw traditionele toegezegde-bijdrageregeling is vrijwel het enige type pensioenrekening waarvoor u geld moet opnemen, zelfs als u dat niet wilt. De IRS staat u niet toe om pensioenfondsen voor onbepaalde tijd op uw rekening te houden; u moet over het algemeen beginnen met opnames wanneer u de leeftijd van 70½ bereikt. Als u dat niet doet, of als u een fout maakt bij het berekenen van uw vereiste minimumuitkeringen (RMD's), moet u mogelijk 50% extra belasting betalen.

4. Het is absoluut het slechtste account om aan een langstlevende echtgenoot over te laten.

Als u wilt dat uw echtgenoot financieel veilig is en uw oplossing is om een ​​grote IRA of 401 (k) achter te laten, denk dan nog eens goed na. U laat een volledig belastbare rekening achter aan iemand die op het punt staat over te gaan van de laagst verplichte belastingstatus (gehuwd indienen gezamenlijk) naar de hoogst verplichte belastingstatus (single). Het is het tegenovergestelde van wat je zou moeten doen.

5. Uw account is volledig onderhevig aan wijzigingen in de belastingwetgeving.

Je hebt een stille vennoot in je 401(k), en zijn naam is Uncle Sam. Elke keer dat het Congres bijeenkomt, bestaat de kans dat de regering kan besluiten het aandeel van de IRS in uw spaargeld te verhogen - en eerlijk gezegd heeft u er niets over te zeggen. Als je dat geen probleem vindt - als je niet verwacht dat de belastingtarieven in de toekomst zullen stijgen - kijk dan op www.usdebtclock.org.

Dus, wat moet je doen als je ergens tussen punt A bent (wanneer geld besparen in een 401(k)-plan een geweldig idee lijkt) en punt B (wanneer geld opnemen van een 401(k) een heel slecht idee lijkt )?

U moet elk jaar met uw belastingplanner (niet uw belastingvoorbereider) gaan zitten om strategische manieren te vinden om uit deze rekeningen te stappen. Wat is het verschil tussen een belastingplanner en een belastingadviseur? Welnu, een belastingplanner leert u hoe u nu en in de toekomst uw belastingen kunt verlagen, terwijl een belastingadviseur uw belastingaanslag gewoon berekent en naar de IRS stuurt.

Misschien wilt u dat geld van een traditionele IRA naar een Roth IRA verplaatsen via Roth-conversies - in het besef dat u de belastingaanslag moet betalen over het bedrag dat u omzet. Of u kunt het verplaatsen naar een speciaal ontworpen levensverzekeringsplan dat erg op een Roth werkt. (Knoei niet met de levensverzekeringsoptie, tenzij u werkt met iemand die die omgeving echt begrijpt.)

Je betaalt vandaag een beetje extra belasting, maar je lost elk probleem op waar ik het hier over heb:

• Alle toekomstige uitkeringen van die rekeningen zijn belastingvrij in plaats van belastbaar.
• Ze tellen niet mee voor uw berekeningen van de sociale zekerheid of vermogenswinstbelasting zoals ze doen bij een traditionele IRA.
• Je hebt geen geforceerde distributies van een van deze opties.
• Je hebt belastingvrij geld om achter te laten voor een langstlevende echtgenoot.
• En u moet worden ingeënt tegen alle acties die het Congres zou kunnen ondernemen om het overheidsaandeel van uw spaargeld te vergroten.

Hier is het ding om over na te denken met al uw rekeningen:u kunt nu belasting betalen of u kunt later belasting betalen, maar belasting zal worden betaald. Praat dus met uw financieel adviseur en/of fiscalist over hoe dat er voor u en uw gezin uitziet. En wees voorbereid op het maken van enkele stappen als u overstapt naar uw pensioen.

Kim Franke-Folstad heeft bijgedragen aan dit artikel.