“Drie van mijn voormalige werknemers hebben een ernstig auto-ongeluk gehad tijdens een visreis, wat zal resulteren in grote schikkingen voor hun toekomstige zorg en gederfde inkomsten.

“Fysiek zijn ze niet langer in staat om hun werk uit te voeren en zullen ze in de toekomst moeite hebben om hetzelfde inkomensniveau te vinden. Ze hebben weinig investeringskennis of voldoende ervaring om hun financiële toekomst te beheren.

"Er is momenteel een familiestrijd gaande over wat te doen met hun schikkingen, die elk enkele honderdduizenden dollars zullen bedragen na juridische kosten. Hun volwassen kinderen willen dat de opbrengst in aandelen en obligaties wordt gestopt bij een grote beursvennootschap. Anderen in de familie suggereren cd's en gemeentelijke obligaties om de veiligheid te garanderen. Hun advocaten pleiten sterk voor gestructureerde annuïteiten voor schikkingen.

"Gezien de lage rentetarieven van vandaag, wat is uw aanbeveling? Bedankt, Theo uit Chicago.”

Financiële planning na een ongeval:wat u moet weten

Theo is slim om deze vraag aan de orde te stellen voordat deze schikkingen definitief zijn, aangezien federale regels aanzienlijke belastingvoordelen bieden aan slachtoffers van letsel, maar alleen als bepaalde stappen worden genomen vóór de definitieve schikking.

Ik heb Theo's vraag beantwoord door Peter Arnold, die al meer dan 20 jaar actief is op het gebied van gestructureerde nederzettingen en voorheen adjunct-directeur was van de National Structured Settlements Trade Association.

"De federale belastingwetgeving geeft twee belangrijke voordelen aan overlevenden van ongevallen die ermee instemmen om een ​​deel of al hun schikking in een gestructureerde lijfrente te laten opnemen", legt Arnold uit. “Ten eerste is 100% van dat inkomen belastingvrij. U betaalt geen federale, staats- of lokale inkomstenbelastingen, geen rente- of dividendbelastingen en geen alternatieve minimumbelasting."

"Ten tweede krijg je gegarandeerde betalingen om aan toekomstige behoeften te voldoen - zaken als rolstoelvervanging, therapie of toekomstige operaties. Dat verlost slachtoffers van de stress van het doen van passende investeringen met schikkingsfondsen.”

De mechanica van een gestructureerde nederzetting

Met een gestructureerde schikking kunnen slachtoffers van letsels geld van hun schikking in een verzekeringslijfrente steken die is uitgegeven door een hoog aangeschreven levensverzekeraar. Die lijfrente, die volgens de belastingregels moet worden gefinancierd voorafgaand aan de definitieve afrekening, betaalt vervolgens een veilige stream uit voor jaren of zelfs een heel leven. Deze optie is ideaal voor:

• Personen met tijdelijke of permanente handicaps;
• Voogdij voor minderjarigen of personen die niet in staat zijn om met hun geld om te gaan;
• Werknemerscompensatie;
• Onrechtmatige dood waarbij de langstlevende echtgenoot en/of kinderen maandelijks inkomen nodig hebben;
• Ernstige verwondingen, vooral met langdurige behoeften aan medische zorg, kosten van levensonderhoud en vervangingsinkomen om het gezin te onderhouden.

Flexibiliteit en veiligheid

Als ik morgenochtend wakker zou worden, de radio aan zou zetten en zou horen dat gestructureerde schikkingen nodig waren in alle grote letselschadezaken, zouden mij en de meeste andere advocaten zeer gelukkige kampeerders om twee redenen:flexibiliteit en veiligheid.

Met een gestructureerde schikking kunnen de huidige en toekomstige behoeften van letselslachtoffers worden afgestemd op schikkingsbetalingen. De lijfrente kan worden ingesteld om geld te verstrekken voor medische zorg en, met een kind, geld om te betalen voor school of hulp bij huisvestingskosten later. Er kan ook rekening worden gehouden met aanpassingen aan de kosten van levensonderhoud.

Betalingen kunnen op bijna elke denkbare manier worden gepland. Afhankelijk van de omvang van de schikking, kunt u ze zelfs instellen om betalingen voor een echtgenoot te garanderen, vergelijkbaar met een "tweede om te sterven"-verzekering.

Maar hoe zit het met de huidige lage rentetarieven?

"Ik snap het", denk je. "Mijn zaak wordt geregeld en het geld gaat naar een verzekeringslijfrente, die in de loop van de jaren aan mij wordt uitbetaald. Maar de rentetarieven zijn tegenwoordig bijna niets, en ik neem aan dat dat ook voor verzekeringscontracten geldt. Dus als u inflatie in overweging neemt, kunnen de fondsen in dat verzekeringscontract in werkelijkheid op de lange termijn aan koopkracht verliezen. Heb ik gelijk?”

Dat klopt, maar vanuit mijn perspectief - en dat van de vele advocaten met wie ik deze kwesties heb besproken - is het verlaagde bedrag aan verdiende rente lang niet zo belangrijk als de veiligheid en andere voordelen die een gestructureerde schikking biedt.

Arnold merkt op:"Omdat gestructureerde betalingen zijn vastgezet en gegarandeerd, hebben de ups en downs van de aandelenmarkt geen invloed op uw betalingen. Die verzekeringscheques zullen blijven binnenkomen, wat betekent dat de begunstigde niet zal eindigen als loterijwinnaars die al hun geld in een paar jaar uitgeven."

John Darer, een gerespecteerde adviseur voor gestructureerde nederzettingen in Connecticut die de "Watchdog"-blog van de branche schrijft, heeft voorbeelden opgetekend van mensen die grote sommen geld hebben genomen na een schikking van een ongeval om het allemaal te zien verdwijnen omdat familie en vrienden hun handen uitstrekken voor leningen die nooit werden terugbetaald.

De blog van Darer is een belangrijke bron van informatie en documenteert hoe, met een gestructureerde regeling, overlevenden van ongevallen de betalingsstroom waarmee ze instemmen niet kunnen versnellen, uitstellen, verhogen of verlagen. Dit houdt hebzuchtige handen weg van het geld.

“Dit alles is waarom het belangrijkste verkoopargument van een gestructureerde schikking niet het financiële rendement is. Het is eerder de zekerheid die het slachtoffer van het ongeval wordt geboden en een belastingvrij inkomen”, benadrukt Arnold.

En als de economie – of de verzekeringsmaatschappij – in een neerwaartse spiraal terechtkomt?

"Elk bedrijf kan failliet gaan", denkt u misschien, "dus wat gebeurt er als het levensverzekeringsbedrijf dat de lijfrente uitgeeft failliet gaat? Hoe zit het met de mensen die hun gestructureerde schikkingen hebben met een bedrijf dat failliet gaat? Zouden ze alles verliezen?”

Het goede nieuws is dat elke staat een verzekeringsgarantievereniging heeft die tussenkomt om betalingen van een insolvente verzekeraar te dekken, tot bepaalde limieten. Maar om redenen die voor mij helemaal niet logisch zijn, wijst Arnold erop dat het "gestructureerde afwikkelingsmakelaars over het algemeen verboden is om deze backstop van de garantie-associatie te gebruiken voor marketingdoeleinden. Sterker nog, ze kunnen je niet eens vertellen dat het bestaat. Maar uw advocaat of accountant kan u adviseren waar u meer informatie kunt vinden.”

Kortom, tijdens mijn vele jaren in de advocatenpraktijk heb ik gezien dat gestructureerde schikkingen gemoedsrust geven aan onze cliënten en dierbaren die een veilige financiële toekomst voor hen nodig hebben, en ja, soms is er wat overtuigingskracht voor nodig omdat geld verleidelijk is.