Inmiddels heb je waarschijnlijk gehoord van de SECURE Act, en dat dit het belangrijkste stuk pensioenwetgeving is dat in meer dan tien jaar wet is geworden. Je hebt misschien ook gelezen dat de wijzigingen van invloed kunnen zijn op bijna elke spaarder in de VS - van degenen die net aan hun carrière zijn begonnen tot degenen die al met pensioen zijn.

Als dat echter zo ver is als je in je onderzoek bent gekomen... nou, wie kan het je kwalijk nemen?

Alleen al de naam – de Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act van 2019 – is een onpraktische mondvol. En de bepalingen zijn compact en complex, ik weet zeker dat zelfs sommige financiële professionals nog niet alle formuleringen hebben doorgenomen.

Maar omdat de nieuwe wet zo groot is, is het belangrijk om de impact te begrijpen die deze op u en uw gezin kan hebben, vooral als u bijna met pensioen gaat. Misschien wilt of moet u dit jaar een aantal van uw pensioenstrategieën wijzigen.

Hier zijn drie belangrijke onderdelen van de SECURE Act om nu naar te kijken:

Het duwt de leeftijd voor vereiste minimumdistributies (RMD's) terug

Volgens de vorige wet moesten de meeste gepensioneerden beginnen met het nemen van RMD's van hun pensioenrekeningen (en belasting betalen over die opnames) nadat ze 70½ waren geworden. De SECURE Act verandert die leeftijd in 72, waardoor spaarders die eind 2019 nog geen 70 waren geworden - dus degenen die op 1 juli 1949 of later zijn geboren - de kans krijgen om hun geld wat langer te laten groeien.

Wat dat voor u kan betekenen: Als u jarenlang geld hebt weggestopt op een spaarrekening met uitgestelde belasting (een traditionele IRA, 401 (k), 403 (b), enz.), Wordt u mogelijk geconfronteerd met een belastingdruk bij pensionering. De huidige inkomstenbelastingtarieven zijn relatief laag dankzij recente hervormingen, maar ze zullen tegen het einde van 2025 weer stijgen. Als u denkt dat RMD's u bij pensionering in een hogere belastingschijf kunnen duwen, kan een Roth-conversie het probleem helpen oplossen . De SECURE Act geeft u anderhalf jaar extra om erover na te denken voordat RMD's vereist zijn.

Het haalt de "stretch" uit een geërfde IRA

Tot nu toe kon een begunstigde RMD's van een geërfde IRA nemen op basis van zijn of haar levensverwachting en de opnames (en eventuele belastingen op die opnames) over tientallen jaren spreiden. De SECURE-wet neemt deze optie weg voor veel begunstigden van IRA's, evenals 401 (k) s en andere toegezegde-bijdrageregelingen. De meeste begunstigden moeten de geërfde rekening leegmaken en de belastingen betalen binnen 10 jaar na het overlijden van hun geliefde. Deze wijziging is niet van invloed op echtgenoten, begunstigden die gehandicapt zijn of een chronische ziekte hebben, minderjarige kinderen of degenen die jonger zijn dan 10 jaar van de overledene. Het is ook niet van toepassing op begunstigden die vóór 2020 een IRA hebben geërfd.

Wat het voor u kan betekenen: Als het een doel is om een ​​fiscaal voordelige erfenis na te laten voor uw dierbaren, kunt u overwegen uw nalatenschapsplan te herzien. Uw volwassen kinderen kunnen uiteindelijk de RMD's van een geërfde IRA moeten nemen tijdens wat hun hoogste inkomensjaren zouden kunnen zijn, waardoor ze in een hogere belastingschijf terecht zouden kunnen komen. Misschien vindt u het logisch om het geld nu uit uw IRA te halen, de belastingen er zelf op te betalen en het geld om te zetten naar een Roth-account zodat uw kinderen het kunnen erven. Ze zullen nog steeds RMD's op de Roth moeten nemen, maar die opnames zullen belastingvrij zijn.

Het geeft je meer tijd om bij te dragen aan je IRA

Zolang u nog inkomen heeft verdiend, kunt u doorgaan met het toevoegen aan uw traditionele IRA. De SECURE Act schrapt de maximumleeftijd, die vroeger 70½ was. (Roth IRA's en 401(k)-plannen hebben nooit leeftijdsgrenzen voor bijdragen gehad.)

Wat het voor u kan betekenen: Veel pre-gepensioneerden en gepensioneerden zeggen dat hun grootste zorg is dat ze tijdens een lange pensionering zonder geld komen te zitten, of dat ze hun levensstijl moeten inkrimpen. Als u besluit te blijven werken, kunt u zo lang als u wilt blijven bijdragen aan uw traditionele IRA (tot $ 6.000 in 2020, plus een inhaalbijdrage van $ 1.000 als u 50 jaar of ouder bent) en mogelijk iets toevoegen aan uw lange -termijn beveiliging.

Had ik al gezegd dat de SECURE-wet complex is en dat er nog veranderingen moeten komen? Dat betekent dat proactief plannen aan te raden is. Maak er een prioriteit van om dit jaar uw belasting-, inkomens- en vermogensplanning te herzien — maar ik raad u aan u te concentreren op bq2weyond 2020. Uw pensioen kan 20 tot 30 jaar of langer duren — en afhankelijk van hoe u uw nalatenschap inricht, kan uw nalatenschap duren voor decennia daarna.

Neem nu de tijd om een ​​uitgebreid gesprek te voeren met uw financiële professional en onderneem vervolgens de stappen die later tot succes kunnen leiden.

Kim Franke-Folstad heeft bijgedragen aan dit artikel.