De nieuwe SECURE-wet maakt het makkelijker voor mensen om meer te sparen voor hun pensioen. U hoeft geen expert te zijn op het gebied van deze pensioenwetgeving, maar als u meer te weten komt over de belangrijkste kenmerken ervan, kunt u ervan profiteren.

Hier zijn enkele hoogtepunten.

Vereiste minimum distributies (RMD's) van traditionele IRA's zijn SEP-accounts en 401(k)s nu niet verplicht tot de leeftijd van 72 jaar. Voorheen begonnen ze in het jaar dat u 70½ werd. RMD's tellen als belastbaar inkomen. Met de latere startdatum kunnen gepensioneerden al hun geld op hun pensioenrekening wat langer laten groeien met belastinguitstel. Mensen die in 2019 of eerder 70½ zijn geworden (dus geboren vóór 1 juli 1949) komen niet in aanmerking voor de latere startdatum. Houd er echter rekening mee dat de speciale wetgeving ter stimulering van het coronavirus, de CARES-wet die onlangs is aangenomen, iedereen toestaat om hun RMD's voor 2020 over te slaan. (Zie voor meer informatie A Hidden Benefit of the Coronavirus Stimulus Bill:You Can Wait to Take Your RMD.)

Naast het feit dat u meer tijd heeft om uw geld uitgestelde belasting te laten groeien, heeft u nu onbeperkte tijd om toe te voegen aan uw IRA's. Terwijl voorheen iedereen ouder dan 70½ was uitgesloten van het pompen van geld in hun IRA's, elimineert de SECURE Act alle leeftijdsbeperkingen voor bijdragen. Als u inkomen heeft verdiend, kunt u nu IRA-bijdragen doen na de leeftijd van 70½ - zelfs als u 72 jaar of ouder bent en al RMD's gebruikt.

De zogenaamde "stretch IRA" is grotendeels dood. Een jonge begunstigde kon decennia lang IRA-uitkeringen en belastingen oprekken. Nu moeten de meeste begunstigden de rekening volledig liquideren binnen 10 jaar na de overlijdensdatum van de oorspronkelijke rekeninghouder. "In aanmerking komende begunstigden" zijn vrijgesteld:de echtgenoot van de rekeninghouder, erfgenamen die gehandicapt of chronisch ziek zijn, en erfgenamen die binnen de 10 jaar van de overledene zijn, kunnen nog steeds uitkeringen doen.

Erfgenamen die binnen 10 jaar een IRA moeten uitgeven, hebben nog steeds een aantrekkelijke optie. Ze kunnen een onmiddellijke lijfrente van 10 jaar kopen om hun belastingschuld gelijkmatig over 10 jaar te spreiden. Het geld in de IRA wordt omgezet in een annuïteit met een bepaalde periode die gegarandeerd zijn volledige waarde over 10 jaar zal uitbetalen. Zelfs uitkeringen kunnen helpen om het totale bedrag aan inkomstenbelasting over 10 jaar te verlagen. Grotere uitkeringen in een bepaald jaar kunnen er daarentegen een in een hogere belastingschijf plaatsen. Het is een set-and-forget-optie. Zodra de 10-jarige directe-inkomenslijfrente is ingesteld, hoeven ze nooit meer na te denken over handmatige opnames. Ook wordt alle beleggingsrisico overgedragen aan de uitgevende verzekeringsmaatschappij en garandeert de onderneming een vast betalingsbedrag voor de termijn van 10 jaar.

Opties bij het creëren van pensioeninkomen

Hoewel de SECURE-wet staat voor het opzetten van elke gemeenschap voor verbetering van de pensioenen, is een ding dat het niet doet, de sociale zekerheid versterken. De uitbetalingen zullen in de toekomst waarschijnlijk minder genereus zijn naarmate de bevolking vergrijst en er minder werkende mensen zijn om het systeem te financieren. U zult waarschijnlijk een groter deel van uw pensioen zelfstandig moeten financieren.

Lijfrenten voor het leven zijn een belangrijk hulpmiddel bij het veiligstellen van een levenslang inkomen - uw eigen privépensioen - dat niet kwetsbaar is voor veranderende demografie of politieke overwegingen. Ze worden te weinig gebruikt, ondanks het feit dat topeconomen zoals Roger Ibbotson en Jason Scott ze sterk aanbevelen.

Inkomenslijfrentes zetten een deel van uw spaargeld om in een gegarandeerde inkomstenstroom. In sommige speciale omstandigheden, zoals de hierboven genoemde IRA-situatie, duren de betalingen een bepaald aantal jaren. Lijfrentes voor het leven zijn echter de meest populaire keuze.

• Directe levenslange lijfrentes begin meteen met betalen.
• Lijfrentes met uitgestelde inkomsten bieden maandelijkse betalingen vanaf een toekomstige datum die u kiest. Als je het je kunt veroorloven om het nemen van inkomsten uit te stellen, krijg je grotere betalingen en het voordeel van meer uitstel van belasting.

U kunt een standaard inkomenslijfrente kopen met vaste uitkeringen of een lijfrente die een groeiend inkomen garandeert op basis van een jaarlijkse aanpassing van de kosten van levensonderhoud, zoals 2,50% of 3,00%. Het tegen inflatie beschermde type biedt in het begin lagere uitkeringen dan een vergelijkbare lijfrente.

Hoewel de meeste pensioenregelingen uitgaan van een gemiddelde levensduur, leven veel mensen veel langer. Een gezonde 65-jarige man heeft 50% kans om ouder te worden dan 85 jaar en 25% kans om ouder te worden dan 92. Een gezonde 65-jarige vrouw heeft 50% kans om ouder te worden dan 88 en 25% kans van 94 jaar oud.

Met een levenslange inkomensverzekering bent u verzekerd tegen het risico van langer leven dan verwacht. Daarom worden ze ook wel langlevende lijfrentes genoemd. De 50% van de mensen die eerder dan gemiddeld overlijden, subsidieert de helft die langer dan gemiddeld leeft. Deze risicopooling maakt lijfrenten zo waardevol.

In plaats daarvan aandelen, obligaties en spaargeld gebruiken

U kunt zich tegen het langlevenrisico verzekeren door te beleggen in aandelen, obligaties en spaargelden. Maar er is een prijs. U moet 25% tot 40% meer sparen dan met een lijfrente omdat u niet het voordeel van risicopooling zult hebben, concludeerde een onderzoek van het Wharton Financial Institutions Center.

Aangezien u erop rekent dat een verzekeringsmaatschappij haar belofte van levenslange inkomsten zal nakomen, moet u ervoor zorgen dat u een financieel sterke verzekeraar kiest. Staatsgarantieverenigingen bieden een extra niveau van bescherming voor kopers van lijfrentes, maar als u een sterk bedrijf kiest, is het uiterst onwaarschijnlijk dat u ooit op het garantiefonds zult moeten vertrouwen.

Gekwalificeerde pensioenplannen, waaronder IRA's en 401 (k) -plannen, zijn uw eerste verdedigingslinie voor pensioensparen. Lijfrenten bieden echter een waardevolle aanvulling om meer van uw belastbare (niet-gekwalificeerde) geld uit te stellen van belastingen en een levenslang inkomen veilig te stellen. Hoewel de meeste mensen lijfrenten kopen met hun belastbare fondsen, kunnen verschillende soorten vaste lijfrentes goede keuzes zijn binnen een IRA. Maar dat is een ander heel onderwerp.