Met zelfgestuurde 401 (k) -plannen kunnen spaarders beslissen hoe ze hun pensioenbijdragen vóór belastingen willen beleggen. In plaats van beperkt te zijn tot de vooraf goedgekeurde fondsen die doorgaans worden aangeboden door traditionele 401(k)-plannen, kunt u met zelfgestuurde 401(k)-plannen precies kiezen waar u uw geld wilt beleggen.
Voor veel Amerikanen is de 401 (k) hun belangrijkste - zo niet hun enige - pensioenrekening. Gezien de belangrijke rol die de 401(k) speelt in de pensioenplannen van Amerikanen, is het normaal om een hoge mate van controle te willen hebben over hoe iemands 401(k) presteert. Hier is een volledig overzicht van zelfgestuurde 401 (k) s, zodat u kunt beslissen of dit de juiste optie is voor uw pensioensparen.
Met een zelfgestuurde 401 (k) kunt u beleggen zoals u wilt. U kunt uw eigen beleggingsfondsen, aandelen en obligaties kiezen in plaats van vast te houden aan de vooraf gemaakte fondsen die doorgaans worden geassocieerd met een 401 (k). U kunt zelfs beleggen in meer onconventionele activa zoals onroerend goed en grondstoffen als uw werkgever dit toestaat. De soorten investeringen die u kunt kiezen, zijn onder meer:
Hoewel zelfgestuurde 401 (k) -plannen een veel breder scala aan keuzes en meer flexibiliteit bieden, zijn er enkele limieten aan waar u in kunt investeren. U kunt bijvoorbeeld geen verzamelobjecten, zoals kunstwerken of antiek, of verzekeringen in één houden . Er zijn ook bepaalde verboden transacties, die we hieronder in meer detail beschrijven.
Zelfgestuurde 401 (k) -plannen hebben veel van dezelfde voordelen als traditionele 401 (k) -plannen. Ze bieden hetzelfde voordeel van besparingen vóór belastingen door middel van geautomatiseerde looninhoudingen. Beide soorten 401(k)-plannen zijn onderworpen aan dezelfde contributielimieten, opnameregels en rollover-regels, dus op die manieren zijn ze ook gelijk.
Bovendien zijn er enkele voordelen aan het kiezen van een zelfgestuurde 401 (k) boven een traditionele 401 (k). Eerst en vooral is het niveau van controle dat een zelfgestuurde 401 (k) biedt. In plaats van beperkt te zijn tot de investeringen die uw planbeheerder kiest, heeft u de macht om te beslissen waarin u investeert. Dit brengt ons bij de andere pro van zelfgestuurde 401 (k) -plannen:het aantal investeringskeuzes waaruit u kunt kiezen. Traditionele 401 (k) -plannen beperken u doorgaans tot vooraf gemaakte fondsen. Met zelfgestuurde 401(k)s daarentegen kunt u in alles beleggen, van aandelen en obligaties tot onroerend goed en fiscale pandrechten.
Aan de andere kant betaalt u mogelijk meer aan vergoedingen met een zelfgestuurde 401 (k) vanwege de investeringstypes die u kunt kiezen. Hoewel de exacte kosten van het plan afhankelijk zijn van uw planbeheerder en welke investeringskeuzes u maakt, zult u waarschijnlijk vaker transacties uitvoeren als u in aandelen belegt in plaats van in de beleggingsfondsen en indexfondsen die de voorkeur hebben van traditionele 401 (k) -plannen . Frequente handelskosten kunnen ten koste gaan van uw algehele rendement.
Er is veel expertise voor nodig om een zelfgestuurde 401(k) goed te laten presteren. Zelfs professionele fondsbeheerders presteren consequent slechter dan indexfondsen, die er simpelweg op gericht zijn de prestaties van de totale markt na te bootsen. En zelfs als u veel beleggingsexpertise heeft, heeft u dan de tijd om uw beleggingen te beheren en uw pensioenplan de aandacht te geven die het verdient? Veel drukbezette mensen zouden beter af zijn met wat goedkope indexfondsen die ze kunnen instellen en vergeten.
Als u besluit dat een zelfgestuurde 401 (k) geschikt voor u is, moet u de regels kennen. De IRS verbiedt bepaalde transacties in zelfgestuurde 401 (k) -plannen. Mocht de IRS vaststellen dat u een verboden transactie heeft gedaan, dan is uw account niet langer fiscaal voordelig en worden al uw beleggingen belastbaar. Dit kan resulteren in een forse belastingaanslag, dus u wilt er zeker van zijn dat u zich aan de regels houdt.
Elke transactie (een verkoop, lease, ruil, overdracht of betaling) tussen de zelfgestuurde 401 (k) -eigenaar en een gediskwalificeerde persoon is in strijd met de IRS-regels. Een gediskwalificeerd persoon is een persoon die ofwel diensten verleent aan het plan of een financieel belang heeft bij het plan. Echtgenoten, ouders, grootouders, kinderen, kleinkinderen en hun echtgenoten en dochters en schoonzonen worden allemaal als gediskwalificeerde personen beschouwd, net als de begunstigde van uw account, uw accountbeheerder of -beheerder en elk bedrijf waarvan u direct of indirect ten minste 50% bezit van het stemgerechtigde aandeel. Je bent ook een gediskwalificeerd persoon. U kunt geen onroerend goed of andere beleggingen in uw account gebruiken om er zelf voordeel uit te halen, noch kunt u onroerend goed op uw account gebruiken als onderpand voor een persoonlijke lening.
Er zijn ook specifieke regels voor zelfgestuurde 401 (k) investeringen in onroerend goed. U kunt uw bijdragen niet gebruiken om een huurwoning te kopen en vervolgens uw ouders inschakelen om uw huurders te worden. Dat zou de IRS een verboden transactie noemen, omdat u uw 401(k)-geld gebruikt om gezinsleden te helpen, die gediskwalificeerde personen zijn.
Om in aanmerking te komen voor het openen van een zelfsturende 401(k) moet u tijdens het lopende boekjaar belastbare vergoedingen hebben verdiend. Werkgevers kunnen zelfgestuurde 401 (k) -plannen aanbieden als alternatief voor een traditionele 401 (k). In dit geval zou een zelfgestuurde 401(k) ook worden beheerd door de planbeheerder.
Er zijn drie manieren waarop u uw zelfgestuurde 401(k) kunt financieren:
De contributielimieten voor zelfgestuurde 401 (k) zijn met name hetzelfde als de contributielimieten voor traditionele 401 (k) -plannen. Voor 2020 is die limiet $ 19.500 ($ 19.000 voor 2019). Voor inhaalbijdragen, die beschikbaar zijn voor iedereen ouder dan 50 jaar, is de limiet een extra $ 6.500 ($ 6.000 voor 2019), waardoor de totale bijdragelimiet op $ 26.000 komt (tegenover $ 25.000 in 2019).
De regels voor terugtrekking en rollover zijn hetzelfde voor zelfgestuurde 401 (k) -plannen als traditionele 401 (k) -plannen of IRA's. Als u zich terugtrekt uit een zelfgestuurde 401(k) vóór de leeftijd van 59 1/2, krijgt u een boete van 10% voor vervroegde uitbetaling, tenzij u in aanmerking komt voor een vrijstelling.
Als u een zelfgestuurde 401 (k) naar een IRA wilt overdragen, heeft u 60 dagen om over te stappen, waarna het geld dat u van uw 401 (k) hebt verwijderd, een belastbare opname wordt. Vraag de makelaardij die uw IRA host om u te helpen een directe, belastingvrije en boetevrije rollover te maken. Misschien wilt u overstappen naar een zelfgestuurde IRA als u graag een hoge mate van controle over uw beleggingen heeft.
Fotocredit:© iStock/M_a_y_a, © iStock/designer491, © iStock/nzphotonz