Een Roth IRA biedt een aantal belangrijke belastingvoordelen voor spaarders, voornamelijk de mogelijkheid om 100% belastingvrije opnames te doen bij pensionering. Doorgaans wordt de omvang van investeringen die beschikbaar zijn via een IRA bepaald door het bedrijf dat uw rekeningen aanhoudt. Een zelfgestuurde Roth IRA kan echter meer keuzes bieden voor het opbouwen van een portfolio.
Investeren in een zelfgestuurde Roth IRA is niet voor iedereen geschikt en er zijn enkele belangrijke dingen die u moet weten voordat u aan de slag gaat. In het bijzonder moeten beleggers zich bewust zijn van de contributielimieten voor zelfgestuurde Roth IRA's, evenals van wie kan bijdragen, waarin u kunt beleggen en welke regels uw keuze van investeringen bepalen.
Een zelfgestuurde Roth IRA is een individuele pensioenrekening die u controle biedt over hoe uw geld wordt geïnvesteerd. Deze accounts worden aangeboden door makelaars, net als elk ander type IRA. U kiest welke brokerage als bewaarder voor de rekening optreedt. Zodra u de minimale openingsstorting heeft gedaan, kunt u, indien nodig, beslissen hoe uw geld wordt belegd. Dit betekent dat de makelaardij die als uw bewaarder optreedt u geen beleggingsadvies kan geven; je beheert je account echt zelf.
Zelfgestuurde Roth IRA-accounts hebben alle kenmerken van een gewone Roth IRA, met betrekking tot hoeveel u jaarlijks kunt bijdragen en hoe opnames worden belast. Het verschil is dat een zelfgestuurde IRA u de vrijheid geeft om de diversificatie in uw portefeuille aanzienlijk te vergroten.
De belangrijkste details van een zelfgestuurde Roth IRA zijn:
Vergeleken met een zelfgestuurde traditionele IRA, kan een Roth IRA voordelig zijn voor iemand die verwacht bij pensionering in een hogere belastingschijf te zitten. U betaalt geen belasting over opnames vanaf de leeftijd van 59 1/2 jaar of ouder en er is geen afsluiting waarop u geld van uw rekening moet gaan opnemen. Natuurlijk krijg je geen belastingaftrek voor wat je bijdraagt zoals je zou kunnen met een traditionele zelfgestuurde IRA, maar dat kan minder belangrijk zijn als je bijdragen doet in de jaren dat je inkomen lager is.
De IRS stelt regels vast over wie kan bijdragen aan een Roth IRA, op basis van inkomen. Diezelfde regels worden overgedragen naar zelfgestuurde Roth IRA's. U kunt voor 2020 een bijdrage storten tot het volledige jaarlimiet als:
Echtparen die afzonderlijke aangiften indienen, kunnen een gedeeltelijke bijdrage leveren als hun MAGI minder dan $ 10.000 is. Bijdragen voor alle indieningsstatussen verdwijnen zodra het inkomen voor het jaar een bepaalde limiet bereikt. Als u in aanmerking komt om bij te dragen aan een zelfgestuurde Roth IRA op basis van uw inkomen, is de betere vraag misschien niet of u kunt bijdragen, maar of u dat zou moeten doen.
Volgens Scott Butler, een financieel planner bij Klauenberg Retirement Solutions in Laurel, Maryland, is een zelfgestuurde IRA misschien niet voor iedereen de beste rekening.
"Dit is zeker niet iets dat ik zou aanraden aan de gemiddelde of informele belegger", zegt Butler. "Met een zelfgestuurde IRA zijn er meer manieren om een fout te maken en enkele belastingvallen waar je gemakkelijk in kunt vallen."
Als u de unieke belastingregels begrijpt die van toepassing zijn op zelfgestuurde Roth-accounts, kunt u bepalen of dit de juiste strategie is voor uw beleggingen.
Er zijn twee specifieke regels om te weten bij het beleggen in een zelfgestuurde Roth IRA. De eerste heeft betrekking op gediskwalificeerde personen en de tweede op verboden transacties. Deze regels zijn bedoeld om te voorkomen dat beleggers misbruik maken van self-directed accounts en hun belastingvoordelen.
De regel van de gediskwalificeerde persoon zegt in wezen dat bepaalde mensen geen verboden transacties mogen uitvoeren. Een verboden transactie is elk oneigenlijk gebruik van uw IRA door uzelf of een andere gediskwalificeerde persoon.
Verboden transacties zijn onder meer:
Een gediskwalificeerd persoon omvat:
U kunt bijvoorbeeld uw zelfgestuurde Roth IRA niet gebruiken als onderpand voor een lening of die fondsen gebruiken om een stuk onroerend goed te kopen voor uw eigen persoonlijk gebruik. Als u deze regel overtreedt, kan uw zelfbeheerde account de status van belastingvoordeel verliezen.
Binnen een typische Roth IRA kunnen uw beleggingskeuzes beperkt zijn tot beleggingsfondsen, indexfondsen, exchange-traded funds (ETF's) en obligatiefondsen. Individuele aandelen of obligaties kunnen ook een optie zijn, hoewel die minder vaak voorkomen.
Met een zelfgestuurde Roth IRA is er veel meer variatie. Sommige gebieden waar u uw geld op een zelfgestuurde rekening kunt beleggen, zijn onder meer:
Aan de andere kant zijn er enkele investeringen die u niet kunt bezitten in een zelfgestuurde Roth IRA. Deze omvatten edelstenen, postzegels, verzamelobjecten, kunstwerken, munten, tapijten en antiek.
"Zelfgestuurde rekeningen zijn bedoeld voor risiconemers die niet tevreden zijn met de ETF's en beleggingsfondsen die worden aangeboden via traditionele bewaarders", zegt Guy Baker, oprichter van Wealth Teams Alliance in Irvine, Californië. “Ze zijn meer geïnteresseerd in eerste trustaktes, vastgoedpartnerschappen, vastgoedbeleggingstrusts en misschien goud en andere grondstoffen. In sommige gevallen kunt u aandelen kopen van een hecht bedrijf dat niet op de beurs wordt verhandeld."
Als u uw investeringsopties in een zelfgestuurde IRA kunt uitbreiden, kunt u verder kijken dan aandelen en obligaties. Het potentiële nadeel is echter dat sommige dingen waarin u kunt beleggen via een zelfgestuurde rekening een hoger risico met zich meebrengen.
Een zelfgestuurde Roth IRA kan nieuwe investeringsmogelijkheden openen, maar het is belangrijk om de voor- en nadelen zorgvuldig te overwegen. Als u bijvoorbeeld niet goed thuis bent in een bepaald type belegging of als u niet zeker bent van de belastingregels voor verboden transacties, kunt u meer kwaad dan goed doen in uw portefeuille. Neem voordat je erin duikt de tijd om de fijne kneepjes van zelfgestuurd beleggen te leren en hulp te krijgen als je die nodig hebt.
Fotocredit:©iStock.com/designer491, ©iStock.com/shapecharge, ©iStock.com/AndreyPopov