Twee van de grootste financiële fouten die zowel door hoogverdieners als door de middenklasse worden gemaakt, zijn onder meer dat ze niet genoeg sparen voor hun pensioen en niet ten volle profiteren van fiscaal beschermde rekeningen. Gelukkig kan één oplossing bij beide problemen helpen:de Roth IRA.

Vernoemd naar wijlen de Amerikaanse senator William Victor Roth Jr., die de rekening sponsorde die deze rekening creëerde, combineren Roth IRA's flexibiliteit met belastingbesparingen. De vangst? Die belastingbesparingen zie je nu niet, maar na je pensionering.

Zorg er bij het plannen van uw pensioeninvesteringen voor dat u de Roth IRA begrijpt, omdat deze een kernoptie vormt in uw investeringstoolkit.

Wat is een Roth IRA?

Een Roth IRA is een soort individuele pensioenrekening (IRA). Hiermee kunt u elk jaar een bepaald bedrag opzij zetten voor uw pensioen, met een speciale fiscale behandeling.

In tegenstelling tot traditionele IRA's waarmee u de bijdrage van het belastbare inkomen van dit jaar kunt aftrekken - uw belastingen onmiddellijk verlagen - betaalt u nog steeds belasting over het geld dat u bijdraagt ​​aan een Roth IRA. Maar uw premie wordt dan belastingvrij en u betaalt geen inkomstenbelasting over geld dat u bij pensionering van de rekening haalt. Dat verlaagt uw belastingaanslag bij pensionering, wat op zijn beurt het bedrag dat u moet sparen voor uw pensionering vermindert.

U kunt zowel traditionele IRA's als Roth IRA's openen en beheren via een reguliere gratis brokerage zoals M1 Finance of TD Ameritrade . Dat betekent dat u de volledige controle behoudt over uw beleggingen en kunt beleggen in alle papieren activa - aandelen, obligaties, exchange-traded funds (ETF's), grondstoffenfondsen, enzovoort - die door uw makelaardij zijn toegestaan.

Het betekent ook dat u het account volledig bezit en beheert, in tegenstelling tot door de werkgever gesponsorde pensioenrekeningen zoals 401 (k) s. U hoeft Roth IRA-accounts niet elke keer dat u van baan verandert te veranderen - u kunt uw hele leven hetzelfde account behouden.

Pro-tip :Als u investeert in een Roth IRA (of een andere pensioenrekening), zorg er dan voor dat u zich aanmeldt voor een gratis portefeuilleanalyse van Blooom . Zij zorgen ervoor dat uw portefeuille goed gediversifieerd is en de juiste activaspreiding heeft. Ze controleren ook of u niet te veel aan vergoedingen betaalt.

Hoe werkt een Roth IRA?

U opent een Roth IRA-account via uw reguliere beleggingsmakelaardij. Bekijk een lijst met de beste plaatsen om een ​​IRA te openen als je er nog geen hebt.

Eenmaal geopend, maakt u eenvoudig geld over van uw betaalrekening naar uw Roth IRA, net zoals u zou doen met een traditionele IRA of belastbare effectenrekening. U kunt dan effecten zoals aandelen, obligaties, beleggingsfondsen, ETF's en vastgoedbeleggingstrusts (REIT's) in uw Roth IRA kopen en verkopen, weer als een normale effectenrekening.

U kunt elk jaar maximaal bijdragen tot de wettelijke limiet (daarover binnenkort meer), en u kunt uw bijdragen op elk moment intrekken, aangezien u er al belasting over hebt betaald. U kunt uw winsten (inkomsten) op de rekening echter niet opnemen tot ten minste 59 ½ zonder IRS-boetes.

Als u met pensioen gaat, verzamelt u belastingvrije inkomsten van uw Roth IRA om uw kosten van levensonderhoud te dekken. Makkelijk.

Roth IRA-beperkingen

Niet iedereen kan bijdragen aan een Roth IRA en genieten van de belastingvoordelen. Zelfs degenen die in aanmerking komen om bij te dragen, kunnen niet zomaar zoveel geld in Roth IRA's storten als ze willen.

Houd bij het plannen van uw bijdragen rekening met de volgende beperkingen.

Contributielimieten

Om te beginnen kunt u niet meer bijdragen aan een IRA dan uw gerapporteerde inkomsten. Als u inkomsten van $ 3.000 voor het jaar rapporteert, kunt u geen $ 4.000 bijdragen. Deze regel heeft echter één uitzondering:niet-werkende echtgenoten kunnen nog steeds bijdragen aan een echtelijke IRA als hun echtgenoot werkt.

De jaarlijkse bijdragelimiet voor IRA's - zowel traditioneel als Roth - is $ 6.000 in belastingjaar 2021. Oudere volwassenen van 50 jaar en ouder kunnen daarbovenop nog eens $ 1.000 bijdragen als een 'inhaalbijdrage'.

Houd er rekening mee dat Roth IRA-bijdragelimieten gelden als een gecombineerde limiet voor zowel traditionele als Roth-accounts. U kunt in één jaar bijdragen aan beide IRA-typen, maar het gecombineerde totaal mag niet hoger zijn dan $ 6.000 (of $ 7.000 op de leeftijd van 50 jaar en ouder).

Inkomenslimieten

In 2021 kunnen individuele belastingbetalers het volledige bedrag bijdragen aan een Roth IRA als ze een aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) tot $ 125.000 verdienen. Bovendien begint de mogelijkheid om bij te dragen geleidelijk te verdwijnen, totdat het volledig verdwijnt bij een MAGI van $ 140.000.

Echtparen die gezamenlijk een aanvraag indienen, kunnen het volledige bedrag bijdragen als ze een MAGI tot $ 198.000 verdienen. Tussen $ 198.000 en $ 208.000 wordt de optie uitgefaseerd, en stellen die een MAGI van meer dan $ 208.000 verdienen, kunnen helemaal niet bijdragen.

Elke echtgeno(o)t(e) kan het volledige individuele bijdragebedrag bijdragen, ervan uitgaande dat hun inkomen lager is dan $ 198.000, voor een gecombineerde bijdrage van $ 12.000 in totaal voor echtgenoten onder de 50.

Roth IRA Intrekkingsregels

Roth IRA-houders kunnen hun bijdragen op elk moment boetevrij intrekken. Als u $ 6.000 hebt bijgedragen aan uw Roth IRA en uw investeringen zijn gegroeid - laten we zeggen tot $ 10.000 - kunt u uw bijdragen van $ 6.000 opnemen wanneer u maar wilt. Maar hoe zit het met de inkomsten - de winsten die u heeft behaald met uw beleggingen op de rekening?

Hier maakt de IRS onderscheid tussen "gekwalificeerde" en "niet-gekwalificeerde" uitkeringen. Gekwalificeerde uitkeringen zijn belasting- en boetevrij en vereisen dat uw bijdragen gedurende ten minste vijf jaar in uw Roth IRA zijn gekruid. Na de vereiste van vijf jaar moet u aan een van de volgende voorwaarden voldoen om uitkeringen als gekwalificeerd te laten gelden:

• Je bent ouder dan 59 ½.
• Je hebt een blijvende handicap.
• U gebruikt het geld (tot $ 10.000) voor een aanbetaling op uw eerste huis.
• U bent overleden en de Roth IRA wordt verdeeld door uw nalatenschap.

Als u inkomsten uit uw Roth IRA haalt voordat de bijdrage vijf jaar is gekruid, en zonder aan ten minste een van de bovenstaande vereisten te voldoen, geeft de IRS u een belastingaanslag op het opgenomen bedrag, plus een boete van 10%.

Voordelen van een Roth IRA

Roth IRA's bieden een breed scala aan voordelen, waarvan sommige u misschien zullen verbazen.

Houd het volgende in gedachten bij het plannen van uw benadering van pensioenbeleggingen via fiscaal beschermde rekeningen, omdat Roth IRA's een rol zouden moeten spelen in ieders pensioenstrategie.

1. Belastingvrij opnemen . U betaalt nu inkomstenbelasting over premies, maar u hoeft geen belasting te betalen over winsten of opnames bij pensionering. Dat voorkomt dat uw belastingen omhoog gaan als u met pensioen gaat, een groter risico dan veel Amerikanen beseffen. Het vermindert ook hoeveel u moet sparen voor uw pensioen, aangezien Uncle Sam geen hap uit uw opnames zal nemen.
2. Belastingvrij Compounding . In de loop van tientallen jaren loopt compounding op tot enorme bedragen. Als u gedurende 30 jaar $ 500 per maand opzij zou zetten en een gemiddeld historisch beursrendement van 10% zou behalen, zou u $ 180.000 hebben bijgedragen - maar uw eindsaldo zou $ 986.964 zijn. De $ 806.964 die u verdiende aan samengestelde aangiften zou belastingvrij zijn in een Roth IRA.
3. Nee Vereiste minimale distributies ( RMD's ) . De IRS vereist dat u op 72-jarige leeftijd begint met het nemen van de vereiste minimumuitkeringen of RMD's van uw traditionele IRA, zodat zij het inkomen kunnen belasten. Maar omdat u al inkomstenbelasting hebt betaald over uw bijdragen aan een Roth IRA, maakt het de IRS niet uit of u het geld nooit opneemt, en dwingt u niet om dit te doen met RMD's.
4. Geen leeftijdsgrens om te openen of bij te dragen . Tieners onder de 18 jaar kunnen een Roth IRA openen, zolang ze een belastbaar inkomen hebben. En u kunt blijven bijdragen tot de dag dat u overlijdt als u wilt, zonder leeftijdsgrens.
5. Nee Straffen voor vroegtijdige terugtrekking op Gekwalificeerde uitkeringen . U kunt op elk moment bijdragen van uw Roth IRA intrekken, zelfs vóór de leeftijd van 59 ½. U hebt immers al uw inkomstenbelasting over die premies betaald. Dat neemt de "bindingsangst" weg - als je het geld uiteindelijk voor een ander doel nodig hebt, zoals het kopen van een huis of het starten van een bedrijf, kun je het er zonder boete weer uithalen.
6. Compatibiliteit met andere accounts . Zelfs als u een door de werkgever gesponsord pensioenplan heeft, zoals een EENVOUDIGE IRA, 401 (k) of 403 (b), kunt u nog steeds bijdragen aan een Roth IRA zolang uw inkomen de limiet niet overschrijdt. U kunt dus nog steeds optimaal profiteren van werkgeversbijdragen, terwijl u ook investeert via uw eigen Roth IRA.
7. Volledige controle en eigendom . De meeste 401 (k) s bieden een handvol beschikbare investeringen, meestal enkele tientallen. Vergelijk dat met de bijna onbeperkte investeringsopties die beschikbaar zijn via een IRA-account via uw makelaar. En wanneer u een baan verlaat, rolt u het geld meestal van uw door de werkgever gesponsorde account naar uw IRA of naar de pensioenrekening van een nieuwe werkgever, of loopt u het risico het te vergeten tegen de tijd dat u met pensioen gaat.
8. Faillissement en bescherming van activa . Pensioenrekeningen, inclusief Roth IRA's, blijven immuun voor de meeste schuldeisers. En als u failliet gaat, kunnen de meeste schuldeisers uw pensioenrekeningen niet legen om uitstaande saldi te betalen. Een opmerkelijke uitzondering:de IRS. Als u achterstallige belastingen verschuldigd bent, verwacht dan geen kwartaal of bescherming.
9. Dubbele belastingbescherming met het spaartegoed . Degenen met een bescheiden salaris kunnen in aanmerking komen voor het Saver's Credit, dat - als een belastingkrediet in plaats van een belastingaftrek - rechtstreeks van uw belastingaanslag komt. Als u aan de vereisten voldoet en bijdraagt ​​aan een pensioenplan zoals een Roth IRA, kunt u in aanmerking komen voor een belastingvermindering tot $ 1.000 (tot $ 2.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk indienen).
10. Voordelen op het gebied van vastgoedplanning . Na de SECURE Act van 2019 moeten erfgenamen die een traditionele IRA erven, deze binnen 10 jaar legen (bekend als de "drain-in-10-regel"). Die regel is niet van toepassing op Roth IRA's:uw begunstigden kunnen ervoor kiezen om een ​​forfaitaire uitbetaling belastingvrij te doen, of ze kunnen belastingvrije uitkeringen spreiden over de rest van hun leven, volgens de levensverwachtingmethode (lees meer over geërfde IRA-regels bij Schwab als je de korrelige details wilt).
11. Conversies en Achterdeur Bijdragen . U kunt op elk moment geld overboeken van uw traditionele IRA naar uw Roth IRA. U moet nu wel door de pil bijten en inkomstenbelasting over die fondsen betalen, maar uw geld wordt in de toekomst belastingvrij samengesteld. Hoge verdieners kunnen deze strategie gebruiken om geld bij te dragen aan een traditionele IRA, en vervolgens een Roth IRA-conversie uitvoeren om het geld naar hun Roth IRA te schuiven, ondanks dat ze meer verdienen dan de IRS toestaat.

Nadelen van een Roth IRA

Roth IRA's zijn geen wondermiddel. Zorg ervoor dat u de gevolgen begrijpt voordat u geld in uw Roth IRA stort.

1. Inkomensbeperkingen . Hoge verdieners kunnen niet bijdragen aan een Roth IRA. Dat gezegd hebbende, ze kunnen een achterdeur Roth-conversie gebruiken. Ze worden echter snel ingewikkeld, dus spreek met een belastingadviseur voordat u dit thuis probeert.
2. Bijdragen zijn niet Belastingaftrekbaar . U betaalt dit jaar inkomstenbelasting over uw Roth IRA-bijdragen, in plaats van de onmiddellijke belastingaftrek te krijgen van traditionele IRA-bijdragen.
3. Straffen voor vroegtijdige terugtrekking over niet-gekwalificeerde uitkeringen . Hoewel ze flexibeler zijn dan de meeste pensioenrekeningen, beperken Roth IRA's uw toegang tot uw eigen geld. Zorg ervoor dat u genoeg van een noodfonds overhoudt om te voorkomen dat u uw Roth IRA-spaarpot overvalt.

Laatste woord

Voor middeninkomens bieden Roth IRA's een fantastische manier om uw pensioensparen te beleggen en later uw belastingen te verlagen. Deze rekeningen zijn flexibel, laten belastingvrije aangiften toe en laten u rijkdom opzij zetten voor uw kinderen, zowel in hun eigen Roth IRA als door uw belastingvrije rekening aan hen te schenken.

Beschouw Roth IRA's als een essentieel hulpmiddel voor financiële planning in uw pakket, en neem bij twijfel contact op met een financiële professional voor persoonlijke hulp en advies.