We weten allemaal dat sparen voor pensioen een goede zaak is. We denken vaak aan pensioensparen in termen van een percentage van ons salaris, maar hoe zit het als iemand niet werkt? De IRS heeft een oplossing waarmee een niet-werkend lid van een getrouwd stel kan sparen voor pensioen in een IRA. Het wordt, toepasselijk genoeg, een echtelijke IRA genoemd. Zo werkt het.
Een echtelijke IRA is een traditionele IRA of Roth IRA op naam van een niet-werkende echtgenoot. De werkende echtgenoot kan bijdragen aan een echtelijke IRA. Op die manier kunnen beide leden van het paar tegelijk sparen, zelfs als er maar één buitenshuis werkt. Als de werkende echtgenoot zijn of haar eigen pensioenbijdragen voor het jaar heeft gemaximaliseerd, is bijdragen aan een echtelijke IRA een geweldige manier om het totale pensioensparen van het paar te vergroten. Voor de niet-werkende echtgenoot is het hebben van een pensioenrekening op eigen naam een belangrijke vorm van financiële onafhankelijkheid. De twee rekeningen moeten afzonderlijk worden aangehouden; ze kunnen niet worden aangehouden als gezamenlijke rekeningen, zoals een bankrekening kan.
Afhankelijk van of u kiest voor een traditionele IRA of een Roth IRA, zijn er verschillende belastingvoordelen. Traditionele IRA's zijn aftrekbaar in het jaar dat u uw bijdrage levert. Roth IRA's bieden u toekomstige inkomsten die belastingvrij zijn als u er tijdens uw pensionering gebruik van maakt.
Om een echtelijke IRA te openen, moet u getrouwd zijn en uw belastingen gezamenlijk indienen. Het inkomen van de bijdragende echtgenoot moet ten minste gelijk zijn aan de bijdragen aan de echtelijke IRA. Of, als de bijdrager zijn of haar eigen IRA heeft, moet het belastbaar inkomen ten minste gelijk zijn aan de som van de bijdragen aan beide IRA's. Met andere woorden, u kunt niet meer bijdragen dan u verdient.
Als u kiest voor een traditionele IRA, betaalt u bijdragen vóór belasting die u aftrekt op het moment van belasting. Wanneer u vervolgens uitkeringen met pensioen neemt, betaalt u inkomstenbelasting over die uitkeringen. U moet ook Required Minimum Distributions (RMD's) nemen vanaf de leeftijd van 70,5 jaar.
Als u in plaats daarvan kiest voor een Roth IRA, betaalt u bijdragen na belastingen. U hoeft geen RMD's te nemen en de uitkeringen die u bij pensionering ontvangt, worden niet belast. Als u denkt dat uw belastingschijf bij pensionering hoger zal zijn dan nu het geval is, bent u misschien beter af met een Roth-account. Een andere optie is om van de IRA van een echtgenoot een traditionele rekening te maken en een echtelijke Roth IRA te openen. Op die manier dekt u uw belastingrisico af.
De contributielimieten voor echtelijke IRA's zijn hetzelfde als voor reguliere IRA's. In 2019 is die limiet $ 6.000 per jaar, of $ 7.000 als je 50 jaar of ouder bent. U kunt ook bijdragen voor aanslagjaar 2018 als u de bijdrage vóór 15 april doet; de limiet voor 2018 is $ 5.500, of $ 6.500 als je ouder bent dan 50. Houd er rekening mee dat de limiet gelijk is aan je belastbare vergoeding als die vergoeding onder deze limieten ligt.
Deze limiet is niet van toepassing op doorlopende bijdragen.
Het opzetten van een echtelijke IRA is een geweldige manier om ervoor te zorgen dat u uw spaargeld als een paar maximaliseert. Het is ook een goed verzekeringsplan voor de niet-werkende echtgenoot. Vrouwen bereiken vaker dan mannen het pensioen met onvoldoende spaargeld. Laat dit jou of je partner niet overkomen. En terwijl u zich in de persoonlijke financiële zone bevindt, moet u ervoor zorgen dat zowel de werkende als de niet-werkende leden van uw huishouden gedekt zijn door levensverzekeringsplannen.
Fotocredit:© iStock/michaeljung, © iStock/Aldo Murillo, © iStock/mtreasure