Dus je vermoordt het als je eigen baas, of je maakt deel uit van de ruggengraat van de Amerikaanse economie die bij een klein bedrijf werkt. U hebt uw bedrijfs- of carrièreplan opgesteld, maar hoe zit het met uw pensioenplan? Zijn er opties voor jou?
Maak je geen zorgen, die zijn er - en een die je wilt weten, is de SEP IRA. Dat staat voor S vereenvoudigd E medewerker P ension Ik individuele R etirement A ccount, en het laat zelfstandigen en kleine bedrijven pensioenspaarplannen maken die uitgestelde belastingen zijn en werken als traditionele IRA's. Dit opent een optie voor bedrijven met kleine teams - of een team van één - die waarschijnlijk geen andere soorten pensioenregelingen zouden kunnen aanbieden vanwege de gecompliceerde opzet en hoge administratieve kosten.
Met een SEP IRA betalen werkgevers fiscaal aftrekbare bijdragen namens in aanmerking komende werknemers. Dat is een groot verschil met andere pensioenregelingen—alleen de werkgever draagt bij aan het plan. Dus als u een werknemer bent en uw werkgever biedt dit aan, dan hebben we het over gratis geld! SEP IRA's hebben enkele voordelen, zoals eenvoudige installatie, hogere jaarlijkse contributielimieten en contributies die onmiddellijk onvoorwaardelijk zijn, wat betekent dat het vanaf de eerste dag uw geld is. Dus hoe weet je of je . bent geschikt?
Voor een keer is het antwoord hierop vrij eenvoudig. Er zijn drie eenvoudige dingen die u kwalificeren om deel te nemen aan een SEP IRA:
Je bent 21.
Je hebt minimaal drie van de afgelopen vijf jaar voor de werkgever gewerkt (of als zelfstandige gewerkt).
U heeft in de loop van het jaar minimaal $ 600 aan compensatie ontvangen van de werkgever. 1
Omdat SEP IRA's onmiddellijk worden verworven, bezit en beheert de werknemer zijn account vanaf de eerste dag. Nu moeten werkgevers (of zelfstandigen) een belangrijke bijdragevereiste in gedachten houden als ze besluiten om met een SEP IRA te gaan:als u werknemers heeft die in aanmerking komen om deel te nemen, moet voor hen bijdragen en de bijdragen moeten gelijk zijn aan hetzelfde percentage van het salaris voor elke deelnemer, inclusief de werkgever. Het bedrijf is echter niet vast om jaarlijks bij te dragen. Dus de beslissing om bij te dragen, of hoeveel bij te dragen, kan elk jaar veranderen. Over bijdragen gesproken. . .
Bijdragelimieten zijn een enorme verschilmaker voor de SEP IRA. Voor 2020 mogen werkgeversbijdragen niet meer zijn dan 25% van het salaris van een werknemer of maximaal $ 57.000 , welke minder is. 2
Laten we even snel rekenen. Voor een traditionele IRA is uw maximale bijdrage $ 6.000 ($ 7.000 als u 50 jaar of ouder bent). Als uw werkgever maximaal heeft bijgedragen aan uw SEP IRA, kan dat ongeveer acht of negen keer de jaarlijkse limiet van een traditionele IRA zijn.
Een andere bonus als je een SEP IRA hebt, is dat je nog steeds kunt bijdragen aan een andere IRA. De werkgeversbijdragen van een SEP IRA tellen niet mee voor uw bijdragen aan een Roth of traditionele IRA. Als je bijdraagt aan een SEP IRA en uw eigen, zorg er wel voor dat u een investeringsprofessional aanschaft om een solide spelplan op te stellen en op de hoogte te blijven van alle vereisten die van toepassing zijn op uw situatie.
Als het gaat om belastingaftrek, bieden SEP IRA's u en uw werknemers een fiscaal voordelige manier om te sparen voor hun pensioen. Als werkgever kunt u bijdragen die u aan het plan betaalt voor uw werknemers aftrekken, maar de inhoudingen mogen niet meer bedragen dan 25% van de vergoeding van alle deelnemers. 3 U kunt ook vergoedingen aftrekken van het bedrijf dat het plan beheert als de bijdragen aan het plan deze niet dekken. Inkomsten op de bijdragen zijn over het algemeen belastingvrij totdat u of uw werknemers uitkeringen van het plan ontvangen.
Als u als zelfstandige werkt, kunt u uw jaarlijkse bijdragen betalen tot de vervaldatum van de belastingaangifte, inclusief verlengingen. 4 U kunt dus bijdragen blijven storten tot april van het volgende jaar, of tot 15 oktober als u een verlenging indient. U kunt de bijdragen die u aan het plan betaalt ook voor uzelf aftrekken.
Net als bij andere traditionele pensioenrekeningen, zijn er veel details om over na te denken bij SEP IRA's. Ten eerste kun je, net als traditionele IRA's, beginnen met het nemen van distributies na de leeftijd van 59 1/2, maar je bent vereist om te beginnen met het nemen van minimale uitkeringen vanaf 72. En aangezien de plannen worden gefinancierd met dollars vóór belasting, moet u belasting betalen over die uitkeringen bij pensionering. Maar alle opnames die u vóór doet 59 1/2? Die worden belast als inkomen en komen met een boete van 10%.
Net als 401 (k) s en IRA's, laten SEP IRA's de werknemers de investeringsbeslissingen binnen het plan beheren. De trustee - de investeringsmaatschappij die de activa van het plan bezit - bepaalt alleen in aanmerking komende investeringen en handelt alle saaie dingen af, zoals het beheren van bijdragen, het verstrekken van jaarrekeningen en het indienen van al het papierwerk bij de IRS.
Nu zijn er, in tegenstelling tot meer traditionele opties, geen inhaalbijdragen voor mensen van 50 jaar of ouder met een SEP IRA. En er zijn ook geen Roth-opties met SEP IRA's.
Waar het op neer komt is dat, omdat je een Roth IRA en SEP IRA samen kunt financieren, als je als zelfstandige werkt en bijdragen doet, het het beste is om te beginnen met het investeren van 15% van je inkomen in een Roth tot het maximum voordat je een september Dus als je die Roth volledig hebt gefinancierd en nog steeds een deel van die 15% over hebt, is de SEP IRA logisch. Als u de werknemer bent, betaalt uw werkgever de bijdragen - nogmaals, gratis geld, maar u kunt nog steeds zelf een Roth IRA openen om er zeker van te zijn dat u 15% bijdraagt aan uw pensioen.
Je kunt er niet omheen - pensioenrekeningen van welke aard dan ook hebben veel toeters en bellen. Maar je hebt dit! En je hoeft het niet alleen te doen. Neem contact op met een beleggingsprofessional zoals een van onze SmartVestor Pro's om het beste pensioenplan voor uw situatie op te stellen. Ons SmartVestor-programma maakt het gemakkelijk om een gekwalificeerde beleggingsprofessional te vinden die weet wat we aanbevelen en die u kan helpen een pensioenplan op te stellen met uw doelen in gedachten.
Vind vandaag nog een SmartVestor Pro bij u in de buurt!