Weten welk type individuele pensioenrekening (IRA) u heeft, is belangrijk, zowel vanuit het oogpunt van belastingplanning als vanuit het oogpunt van pensioensparen. Zowel traditionele als Roth IRA's hebben hun voordelen, en als u weet welke u heeft, kunt u in de toekomst slimme keuzes maken met uw pensioenfondsen.
Elke keer dat u een aankoop doet of een transactie voltooit binnen uw IRA, moet u een handelsbevestiging ontvangen. Die handelsbevestiging vermeldt het rekeningnummer voor de IRA, maar het moet ook het type account vermelden dat u heeft. Bovenaan uw handelsbevestiging kan bijvoorbeeld rekeningnummer 123456-789 worden vermeld, gevolgd door de woorden 'Roth IRA'. Controleer de bevestigingsverklaring zorgvuldig, want het type IRA kan op een andere plaats worden vermeld, afhankelijk van de beursvennootschap of beleggingsmaatschappij die u gebruikt.
De beheerder van uw IRA moet u elk jaar een jaarlijks contributieoverzicht sturen. Dit bijdrageoverzicht vermeldt het bedrag dat u in uw traditionele of Roth IRA hebt gestoken, evenals de datums waarop u die bijdragen hebt gedaan. Als je wat geld hebt bijgedragen aan een traditionele IRA en wat aan een Roth, wordt die uitbraak vermeld op het contributieoverzicht. Als u geld heeft bijgedragen aan verschillende IRA's, zou u voor elk van die rekeningen een eindejaarsoverzicht moeten ontvangen.
Als u vaststelt dat u een traditionele IRA heeft, kunt u een belastingaftrek nemen voor het bedrag dat u op de rekening zet. Bewaar een kopie van uw bijdrageoverzicht en gebruik die informatie wanneer u uw belastingaangifte doet. Bijdragen aan een traditionele IRA kan uw belastbaar inkomen verlagen, waardoor uw belastingplicht wordt verlaagd en het gemakkelijker wordt om te sparen. Het geld dat u in de traditionele IRA stopt, groeit op basis van uitgestelde belastingen en u betaalt alleen belasting over het geld wanneer u het met pensioen gaat.
Als uw bijdrageoverzicht en handelsbevestiging aangeven dat u een Roth IRA heeft, heeft u geen recht op aftrek wanneer u uw belastingen indient. U kunt echter genieten van belastingvrije opnames van uw rekening wanneer u met pensioen gaat. Op de lange termijn kunnen deze belastingvrije opnames waardevoller zijn dan de voorafgaande belastingaftrek, vooral als de belastingtarieven stijgen in de jaren voordat u van plan bent met pensioen te gaan.