Als u als zelfstandige werkt, weegt u mogelijk de voor- en nadelen van SEP IRA's en Roth IRA's af. Beide zijn fiscaal voordelige spaarvehikels die bijzondere voordelen bieden. Maar voordat we deze onderzoeken en vergelijken, is het noodzakelijk om uit te zoeken wie in elk kan investeren en wat de contributielimieten zijn, zodat u de beste keuze kunt maken voor uw behoeften. Natuurlijk kunt u in plaats daarvan altijd een financieel adviseur vinden om u te helpen investeren in een pensioenplan.
Een Roth IRA is een pensioenspaarplan waarmee u kunt beleggen met dollars na belasting. Dit betekent dat u inkomstenbelasting betaalt over het geld dat binnenkomt. U zult echter geen belasting betalen over in aanmerking komende opnames. U kunt beginnen met het nemen van belastingvrije uitkeringen zodra u 59,5 jaar oud bent, zolang uw Roth IRA minimaal vijf jaar openstaat.
Sommige financiële adviseurs raden u aan om in een Roth IRA te investeren als u verwacht in een hogere belastingschijf te komen wanneer u met pensioen gaat. Deze stap zou uw spaargeld beschermen tegen een anders forse belastingdruk, vooral wanneer u dat geld het meest nodig zou hebben.
Het in aanmerking komen om te investeren in een Roth IRA hangt echter af van het inkomen. Deze zijn dus niet echt ontworpen voor welvarende individuen.
Roth IRA-accounthouders kunnen bijdragen tot de jaarlijkse maximale bijdragelimiet van 2021 en 2022 van $ 6.000. Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u echter extra "inhaalbijdragen" doen van maximaal $ 1.000, voor een totaal van $ 7.000. Het werkelijke bedrag dat u elk jaar kunt bijdragen aan een Roth IRA hangt echter af van uw inkomensniveau.
Om in aanmerking te komen om iets bij te dragen aan een Roth IRA in 2021, mag uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) niet hoger zijn dan $ 140.000 als u alleenstaand of $ 208.000 indien gehuwd en gezamenlijk indient. Maar zelfs als u onder die aantallen komt, begint uw bijdragelimiet geleidelijk af te lopen op $ 125.000 (alleenstaand) of $ 198.000 (gezamelijk ingediende aanvraag).
Voor 2022 zijn de limieten $ 144.000 voor single filers en $ 214.000 voor getrouwde filers. De korting begint bij $ 129.000 voor alleenstaanden en $ 204,00 voor getrouwde mensen.
Met andere woorden, uw limiet zal vanaf die aantallen blijven afnemen totdat deze de eerder genoemde limieten van $ 140.000 (enkel) of $ 208.000 (gehuwd gezamenlijk indienen) bereikt. Als je eenmaal die punten hebt bereikt, kom je dat jaar niet meer in aanmerking om bij te dragen aan een Roth IRA. Omgekeerd kunt u tot het maximum bijdragen als uw MAGI lager is dan $ 125.000 (alleenstaand) of $ 198.000 (gehuwd gezamenlijk indienen).
Een SEP IRA is in feite een pensioenplan dat is ontworpen voor zelfstandigen en eigenaren van kleine bedrijven. SEP staat voor 'Vereenvoudigd Werknemerspensioen'. Het werkt dus bijna als een 401 (k). Maar het mist enkele van de meer belastende wettelijke en administratieve taken die gepaard gaan met het runnen van zo'n 401(k). Dit is een van de redenen waarom het aantrekkelijk is voor eigenaren van kleine bedrijven die misschien niet de middelen hebben om een groot 401(k)-plan voor hun werknemers uit te voeren.
De IRS staat toe dat alleen werkgeversbijdragen worden betaald aan SEP IRA's voor werknemers. Maar als je zzp'er bent, ben je natuurlijk je eigen baas. Wanneer u investeert in een SEP IRA, betaalt u vóór belastingen. Hierdoor zijn deze premies mogelijk aftrekbaar bij uw volgende belastingaangifte. U betaalt echter regelmatig inkomstenbelasting over gekwalificeerde opnames. Over het algemeen kun je deze maken zodra je 59,5 jaar oud bent.
Maar net als bij een Roth IRA moet u aan bepaalde vereisten voldoen voordat u erin kunt investeren.
Om deel te nemen aan een SEP IRA, moet u aan de volgende kwalificaties voldoen:
Voor 2021 kan een zelfstandige bedrijfseigenaar het minste van het volgende bijdragen aan zijn of haar eigen SEP IRA en/of de SEP IRA's van werknemers:
Voor 2022 stijgt dat aantal tot $61.000.
Op zijn beurt zal de maximale bijdragelimiet voor 2021 naar verwachting $ 58.000 zijn. De IRS staat geen extra "inhaal"-bijdragen toe voor SEP IRA's. Maar zoals u kunt zien, kan een SEP IRA een maximale contributielimiet hebben die aanzienlijk hoger ligt dan die van een Roth IRA.
Maar als u werknemers heeft, moet u voor elke in aanmerking komende werknemer hetzelfde salarispercentage bijdragen als voor uw eigen plan. Dus als u 15% van uw eigen salaris bijdraagt aan uw SEP IRA, moet u hetzelfde doen voor elke werknemer. Daarom bevelen veel financiële adviseurs deze plannen aan voor ondernemers met weinig werknemers of voor zelfstandigen.
Een van de meest aansprekende voordelen van een Roth IRA is het feit dat u gekwalificeerde opnames kunt doen die 100% belastingvrij zijn. Dus als u met een hoog inkomenstarief met pensioen gaat of nog aan het werk bent als u 59,5 jaar oud bent, voorkomt u een flinke belastingdruk.
En omdat u al belasting hebt betaald over de bijdragen die u aan een Roth IRA hebt gedaan, kunt u deze fondsen op elk moment opnemen. Houd er echter rekening mee dat deze regel alleen van toepassing is op wat u inlegt. U kunt pas inkomsten op uw beleggingen opnemen als u 59,5 jaar oud bent zonder een belastingboete van 10% te betalen. Desalniettemin helpt dit voordeel Roth IRA's om te werken als zowel langetermijnpensioenplannen als noodfondsen.
En in tegenstelling tot SEP IRA's of traditionele IRA's, hoeft u niet te beginnen met het nemen van de vereiste minimumuitkeringen zodra u de leeftijd van 70,5 bereikt.
Naast het potentieel voor een hoge maximale bijdrage, bieden SEP IRA's ook andere voordelen. Zo kunnen zowel uw bijdragen als die voor uw werknemers fiscaal aftrekbaar zijn.
Dus laten we zeggen dat u een zelfstandige bent en dat u in 2021 $ 10.000 hebt bijgedragen aan SEP IRA's voor uzelf en uw werknemers. Afhankelijk van in welke belastingschijf u valt, kunt u mogelijk duizenden dollars aan inkomstenbelasting besparen op basis van uw SEP IRA-bijdragen alleen . En omdat bijdragen met dollars vóór belasting uw belastbaar inkomen verlaagt, kan bijdragen aan een SEP IRA de deur openen voor extra belastingaftrek of -vermindering.
Bovendien kunt u beleggen in alle opties die worden aangeboden door de rekeningaanbieder waarmee u uw SEP IRA hebt geopend. Deze omvatten doorgaans aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. In sommige gevallen kunnen uw opties diverser zijn dan die in een typisch 401(k) of Roth IRA-investeringsmenu.
Dat gezegd hebbende, is het belangrijk om uw activaspreiding in te stellen op leeftijd en risicotolerantie voordat u in een SEP IRA of een Roth IRA investeert. Als u niet zeker weet wat de uwe is, kunt u onze asset-allocatiecalculator gebruiken. Het geeft u een idee van hoe uw beleggingsportefeuille eruit kan zien op basis van uw risicobereidheid.
Tegenwoordig kun je bij de beste banken rondkijken om een Roth IRA te vinden die je leuk vindt. Sommige bieden betere rentetarieven dan andere, dus onderzoek doen is cruciaal. U kunt ook een Roth IRA openen via investeringsmaatschappijen. Sommige van deze bedrijven zullen uw geld beleggen in beleggingsfondsen en andere effecten. Beleggingsopties, evenals vergoedingen, zullen ook verschillen tussen verschillende financiële instellingen. Daarom is het belangrijk om uw keuzes zo goed mogelijk te beperken.
U kunt een SEP IRA openen bij de meeste financiële instellingen, waaronder banken en beleggingsondernemingen. Het is echter belangrijk om rond te shoppen. Sommige bedrijven brengen geen aanvraagkosten of jaarlijkse onderhoudskosten in rekening voor het uitvoeren van een SEP IRA. Beleggingsmenu's en andere voordelen kunnen ook verschillen tussen verschillende providers.
Als u een werkgever bent die een SEP IRA wil opzetten, biedt de IRS de volgende richtlijnen:
Zolang u in aanmerking komt om in beide te beleggen, staat er in geen enkele regel dat u niet beide accounts kunt openen. U kunt zelfs in beide investeren, evenals in een 401 (k). Dus laten we zeggen dat je een normale 9-tot-5 hebt die een 401 (k) -plan sponsort, maar dat je ook een bijzaak hebt. U kunt uw inkomen als zelfstandige gebruiken om de SEP IRA te financieren.
Als u beide maximaal benut, kunt u doorgaan en een Roth IRA openen zolang u in aanmerking komt. En als u te veel geld verdient om een Roth IRA te openen, houd er dan rekening mee dat SEP IRA-bijdragen uw belastbaar inkomen verlagen. U kunt dus in aanmerking komen voor een Roth IRA als u bijdraagt aan uw SEP IRA-maximum.
Roth IRA's en SEP IRA's bieden duidelijke belastingvoordelen. Maar het hangt uiteindelijk af van uw voorkeuren en financiële situatie. Als u van het comfort van belastingvrije opnames houdt, is een Roth IRA misschien iets voor u. Deze keuze kan ook aantrekkelijk zijn als u troost vindt in het feit dat u gekwalificeerde opnames belastingvrij kunt doen. Dit voordeel is met name gunstig als u verwacht in een hoge belastingschijf te vallen wanneer u met pensioen gaat.
Maar als u een klein bedrijf runt en de last van het runnen van een grote 401 (k) voor uzelf en uw werknemers niet aankunt, is een SEP IRA misschien het beste voor u. U kunt fiscaal aftrekbare bijdragen doen voor uw plan en dat van uw werknemers, waardoor een gunstige werkomgeving voor iedereen wordt bevorderd.
Fotocredit:©iStock.com/svetikd, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/Paperkites