Het congres overweegt verschillende wijzigingen in de pensioenregels. Hoewel de inspanningen nog steeds in beweging zijn en aan verandering onderhevig zijn, wordt de algemene wetgevende impuls gevormd om drie brede gebieden aan te pakken:

• Flexibiliteit van de pensioentijdlijn
• Besparingen inhalen
• Meer werknemers helpen besparen

De specifieke wetgeving die deze inspanning omvat, wordt de Securing a Strong Retirement Act van 2022 genoemd. In wezen bouwt het voort op de wet die in 2019 is aangenomen, de Setting Every Community Up for Retirement Enhancement Act, of kortweg de SECURE Act. Vanwege de associatie is de afkorting voor de nieuwe wetgeving SECURE Act 2.0.

SECURE Act 2.0 werd op 29 maart 2022 met een overweldigende meerderheid aangenomen door het Huis. Nu moet het door de Senaat worden aangenomen. Het wordt door twee partijen gesteund en velen hopen dat het tegen het einde van het jaar zal worden aangenomen en ter goedkeuring naar president Biden zal worden gestuurd. Maar er zijn altijd uitdagingen op het gebied van planning, gezien alle wetgevende prioriteiten van het Congres.

"De pensioencrisis in Amerika is reëel en zal alleen maar verergeren tenzij we sparen gemakkelijker maken en meer doen om werknemers aan te moedigen eerder met pensioenplannen te beginnen", zei vertegenwoordiger Richard Neal, D-Mass., in een verklaring toen de House Ways en Middelencomité, waarvan hij voorzitter is, heeft de wetgeving vorig jaar beoordeeld en goedgekeurd.

De details van de wetgeving zijn duidelijk vloeiend en aan verandering onderhevig, aangezien over verschillende bepalingen wordt gedebatteerd en onderhandeld vóór een definitieve stemming in de Senaat. En als de versie van de Senaat verschilt van de versie van het Huis, zal er meer moeten worden onderhandeld en uitgebreid voordat een definitieve versie naar de president kan worden gestuurd.

Maar er zijn een aantal brede gebieden naar voren gekomen waarvan individuele pensioenspaarders zich misschien bewust willen zijn. In veel gevallen kunnen ze enkele van de regelaanpassingen die in de oorspronkelijke SECURE-wetgeving zijn beschreven, verbeteren. (Gerelateerd: 3 punten om te weten over de wijzigingen in de pensioenregel van de SECURE Act)

Meer flexibiliteit in de pensioentijdlijn

Op bepaalde momenten moeten gepensioneerden de vereiste minimumuitkeringen (RMD's) nemen van hun fiscaal uitgestelde pensioenrekeningen, zoals 401 (k) s en traditionele IRA's, of ze het geld nu nodig hebben of niet. Sommige mensen, vooral degenen die aan het werk blijven of andere bronnen van inkomsten hebben, zouden liever geen beroep doen op die fondsen. En gezien de groeiende levensduur van de Amerikaanse bevolking, beweren sommigen dat het logischer is om dergelijke fondsen belastingvrij te laten groeien voor gebruik in latere jaren.

De oorspronkelijke SECURE Act verlengde de leeftijd waarop RMD's moeten beginnen met traditionele IRA's en 401 (k) s tot 72 jaar vanaf 70-jarige leeftijd. (RMD-rekenmachine)

De nieuwe voorgestelde wetgeving zou die RMD-leeftijd nog verder opdrijven - dit keer tot 75 jaar. Die nieuwe limiet zou over een aantal jaren worden ingevoerd, volgens de huidige voorstellen.

Bovendien zou de voorgestelde wetgeving wijzigingen aanbrengen in gekwalificeerde langleven-lijfrentecontracten (QLAC's). Dit zijn speciale lijfrentes die kunnen worden gekocht met geld van gekwalificeerde pensioenrekeningen, waardoor een deel van de RMD-vereisten wordt weggenomen, zodat ze in latere jaren kunnen worden gebruikt als bron voor gegarandeerd inkomen.

Momenteel kan alleen de mindere van 25 procent van het totale rekeningsaldo of $ 135.000 aan gekwalificeerde pensioenfondsen worden gebruikt om een ​​QLAC te financieren. Maar de nieuwe wetgeving zou die limieten herzien. Met hoeveel valt nog te bezien. De huidige SECURE Act 2.0-voorstellen zouden ook meer flexibiliteit toevoegen aan QLAC's voor de overlevingsrechten van echtgenoten.

Volgens de huidige voorstellen zou SECURE Act 2.0 ook enkele vereiste minimumdistributiebelemmeringen wegnemen die de beschikbaarheid van lijfrentes in gekwalificeerde pensioenregelingen en IRA's beperkten.

Meer manieren om bij te praten

De wetgeving is ook bedoeld om mensen die op het punt staan ​​met pensioen te gaan, te helpen hun pensioensparen een boost te geven.

Werknemers die minstens 50 jaar oud zijn, kunnen een inhaalbijdrage doen op hun pensioenrekeningen. Voor 2022 kunnen oudere werknemers een extra bijdrage van $ 6.500 aan 401 (k) en 403 (b) plannen na het bereiken van de bijdragelimiet van $ 20.500. Voor degenen met een EENVOUDIGE IRA, een type pensioenplan dat is opgezet door een eigenaar van een klein bedrijf voor werknemers, kunnen werknemers $ 3.000 toevoegen. (Pensioenplanning rekenmachine)

Volgens de SECURE Act 2.0-voorstellen zouden werknemers tussen 62 en 64 jaar nog meer kunnen bijdragen aan pensioenrekeningen. Werknemers met 401 (k) en 403 (b) plannen zouden tot $ 10.000 aan inhaalbijdragen kunnen bijdragen (een stijging ten opzichte van de huidige $ 6.500), terwijl deelnemers aan een EENVOUDIGE IRA tot $ 5.000 zouden kunnen bijdragen (tegenover de huidige $3.000).

Bovendien zou volgens de huidige voorstellen de IRA-inhaallimiet voor 50-jarigen vanaf 2023 worden geïndexeerd aan de inflatie. Momenteel is de jaarlijkse verhoging van de inhaalbijdragen beperkt tot $ 1.000.

Werknemers helpen besparen

Zoals het er nu uitziet, zou de wetgeving werkgevers van een bepaalde omvang verplichten om in aanmerking komende werknemers automatisch in te schrijven voor pensioenplannen, zoals een 401 (k) of 403 (b) -plan, tegen een spaarpercentage van 3 procent van hun salaris. Werknemers zouden kunnen afzien van of ervoor kiezen om meer of minder te sparen, tot aan de jaarlijkse premielimieten. De premies voor werknemersbijdragen zouden elk jaar automatisch met 1 procent stijgen totdat hun bijdrage 10 procent bereikt, tenzij ze zich afmelden.

"Een van de belangrijkste redenen waarom veel Amerikanen de pensioengerechtigde leeftijd bereiken met weinig of geen spaargeld, is dat te weinig werknemers de mogelijkheid krijgen om via hun werkgevers te sparen voor hun pensioen", verklaarde een rapport van de House Ways and Means Committee over de wetgeving. “Maar zelfs voor die werknemers die een pensioenregeling op het werk aangeboden krijgen, doen velen niet mee. Maar automatische inschrijving in 401(k)-abonnementen - waardoor mensen kunnen deelnemen aan het plan, tenzij ze het initiatief nemen om zich af te melden - verhoogt de deelname aanzienlijk."

De wetgeving zou werkgevers ook in staat stellen om directe prikkels, zoals cadeaubonnen, aan te bieden voor deelname aan een pensioenplan.

En in een van de meer innovatieve stappen stelt de wetgeving voor om werkgevers passende bijdragen te laten betalen om hun werknemers te helpen studieleningen terug te betalen, net zoals ze doen voor 401(k)s en andere gekwalificeerde pensioenregelingen.

Het House Ways and Means Committee merkte op dat deze bepaling "bedoeld is om werknemers te helpen die mogelijk niet kunnen sparen voor hun pensioen omdat ze overweldigd zijn door studieschulden en dus beschikbare passende bijdragen voor pensioenplannen mislopen."

De wetgeving bevat ook bepalingen om meer deeltijdwerkers in aanmerking te laten komen voor pensioenregelingen en om kleine bedrijven te helpen de kosten voor het starten van pensioenregelingen te beheren.

Conclusie

In de loop van het debat, terwijl de wetgeving zich een weg baant door de laatste fasen in het Congres, kunnen verschillende bepalingen en bijzonderheden worden gewijzigd of zelfs komen te vervallen. In grote lijnen zijn dit echter de gebieden die het Congres lijkt aan te passen. En het kan kansen betekenen voor gepensioneerden en mensen die hun pensioen naderen. Sommigen willen misschien contact opnemen met een financiële professional om de mogelijkheden te bespreken.